州の申告書で支払われた州税を連邦申告書で差し引くユーザーは、申告額の未払処理調整(RTA)で、支払われ控除された州税を含められる必要があります。RTA (申告額の未払処理調整)の操作も参照してください。
Tax Reportingを使用すると、P13で支払われた実績税額を差し引いて、RTA調整を導き出すことができます。差額は州税RTAとして含まれており、この州税RTAは、連邦引当の控除対象外です。控除は、引当転記済の連邦RTAに含まれています。
当期引当金フォームでは、地域の所得税に、RTA地域側から差し引かれる申告額の未払処理調整 - 当期税額地域がありません。追加の当期引当金の合計 -> 申告額の未払処理調整当期税額に、RTAフォームからのRTA差異減額が反映されます。したがって、連邦は税制上の優遇措置を2回受けることはありません。