형식에서 정의해야 하는 등록정보에는 이름, 방법, 트랜잭션 구성 등이 있습니다.
형식 등록정보를 지정하려면 다음을 수행합니다.
계정 분석 - 소스 시스템 시작 잔액 및 순 활동에서는 계정에 대해 마지막으로 수행된 조정에서 계정 변경사항을 측정할 수 있습니다.
일반 원장의 잔액이 기말 잔액을 구성하는 트랜잭션 목록을 통해 입증됩니다. 이 트랜잭션 목록을 설명된 잔액이라고 하며 일반 원장 잔액과 비교됩니다. 차액이 있는 경우 준비자가 설명되지 않은 차액을 0으로 만들기 위해 설명된 잔액 및 조정 탭을 사용하여 조정을 기록합니다. 계정의 예로는 선급 비용, 발생, 준비금 및 무형이 있습니다. 고품질 계정 분석의 관건은 설명된 잔액 트랜잭션 목록에 모든 항목을 정당화하는 데 필요한 세부정보가 포함되도록 하는 것입니다.
잔액 비교 - 다른 소스의 잔액과 비교하여 일반 원장의 잔액을 입증할 수 있습니다. 해당 소스는 복잡한 계산이 포함된 하위 원장, 은행 명세서, 시스템 보고서 또는 스프레드시트일 수 있습니다.
준비자가 이 형식을 사용하여 계정을 조정하면 소스 시스템 잔액, 하위 시스템 잔액 및 두 잔액의 차액이 표시됩니다. 차액이 있는 경우 준비자가 시스템 조정 또는 하위 시스템 조정 탭에 조정을 기록해야 합니다.
그러면 시스템에서 소스 시스템 조정 및 조정된 소스 시스템 잔액을 계산하고 두 값을 빼서 설명되지 않은 차액을 계산합니다.
레이블 열에서 구체적인 이름을 지정합니다.
조정에서 행에 제외하려면 숨기기를 선택합니다. 예를 들어 하위 시스템 잔액이 항상 정확해야 하는 경우 [등록정보] 탭에서 [하위 시스템 조정] 및 [조정된 하위 시스템 잔액]을 숨겨 사용자가 이러한 유형의 트랜잭션을 추가할 수 없게 합니다.
차이 분석—지정된 기간 동안 잔액 요약을 이전 기간의 잔액과 비교하고 둘 사이의 차액을 설명해야 합니다. 설명되지 않은 차액이 계산됩니다.
차이 분석에서, 설명되지 않은 차액 = 현재 기간 잔액 = 차이 기간 잔액 - 차이 설명
준비자가 이 형식을 사용하여 계정을 조정하면 현재 기간 잔액, 차이 기간 잔액 및 둘 사이의 차액이 표시됩니다. 차액이 있으면 준비자가 설명을 제공해야 합니다.
요약 조정의 경우, 차이 기간 잔액은 차이 기간의 요약 조정 잔액으로 구성됩니다. 따라서 차이 기간에 요약 조정이 없는 경우 차이 기간 잔액이 표시되지 않습니다.
기말 조정을 사용하지 않는 경우 트랜잭션 일치만 방법을 사용합니다.
트랜잭션 일치 형식 정보를 참조하십시오.
선택한 조정 방법에 따라 조정에서 설명되지 않은 차액을 다음과 같이 계산합니다.
트랜잭션 일치를 포함한 계정 분석 형식: 소스 시스템 잔액 - 설명된 잔액 - 조정
트랜잭션 일치를 포함한 잔액 비교 형식: 소스 시스템 잔액 - 하위 시스템 잔액 - 소스 시스템 조정 - 하위 시스템 조정
관리자가 형식에 알 수 없는 잔액 0이 필요한지 여부를 지정할 수 있습니다. 필요한 경우 소스 시스템 잔액과 설명된/하위 시스템 잔액 간의 전체 차액에 대해 조정이 생성될 때까지 준비자가 검토를 위해 조정을 제출할 수 없습니다.
Note:
설명되지 않은 차액이 0이어야 함은 트랜잭션 일치만 형식에 사용할 수 없습니다. 또한, 이 설정은 준비자가 조정을 수동으로 제출한 경우에만 적용됩니다. 자동 조정 또는 자동 제출 및 자동 승인 규칙에는 적용되지 않습니다.드롭다운 목록에는 형식 방법을 기반으로 하는 일치 유형이 포함되어 있습니다.
형식은 일치 유형에 링크되어 있어야 합니다.
Note:
트랜잭션 일치 방법에 기반한 형식의 경우 [시스템 조정] 및 [서브시스템 조정] 탭이 기본적으로 숨겨져 있습니다. 비즈니스에서 이러한 속성을 구성해야 하는 경우, [잔액 요약] 탭의 소스 시스템 조정(탭) 및 서브시스템 조정(탭) 열에 대해 숨기기를 선택취소합니다.