A conversão de moeda converte os dados de uma moeda para outra. Você pode converter dados da moeda de entrada de uma entidade em qualquer outra moeda de relatório que tenha sido definida no aplicativo. Ao consolidar dados, a conversão de moeda ocorre caso a entidade pai tenha uma moeda padrão diferente das entidades filhas.
O Financial Consolidation and Close fornece conversões de moeda padrão para aplicativos de várias moedas. Por padrão, o processo de conversão usa o método PVA (Periodic Value) para contas de Fluxo e o método VAL (Value at exchange rate) para contas de Saldo. É possível modificar o método padrão e as contas da taxa de câmbio usados. Consulte Especificação de Configurações de Conversão Padrão.
A conversão é realizada com o uso de scripts de cálculo e se baseia nos dados consolidados armazenados. Quando o sistema faz a conversão, se houver dados não consolidados ou se houver impacto nos dados, ele os consolidará automaticamente antes da conversão. O sistema converte o valor consolidado armazenado na moeda do relatório aplicando as taxas de câmbio adequadas.
A conversão na moeda Pai é realizada como parte do processo de consolidação. Para converter dados em uma moeda de relatório específica, selecione a Moeda de Relatório de destino e faça a conversão. Somente as moedas habilitadas para relatórios estão disponíveis para esse tipo de conversão.
Você pode converter dados para uma moeda de relatório mesmo se a entidade estiver bloqueada e seu status de cálculo for OK ou Alterado pelo Sistema. Se o status do cálculo da moeda da Entidade for Alterado pelo Sistema, o status da moeda do relatório também mudará para Alterado pelo Sistema após a conversão.
Todas as contas no agrupamento do Balanço Patrimonial ("FCCS_Balance Sheet") e contas localizadas fora da hierarquia do Balanço Patrimonial (tipo de conta de Ativo, Passivo, Patrimônio, Receita e Despesa), exceto por contas de "Pressuposto Salvo", podem ser convertidas. Se você não quiser que contas fora da hierarquia do Balanço Patrimonial sejam incluídas no processo de conversão, você pode criar uma Variável de Substituição ExtendAccountScope e definir o valor como Falso.
A conversão padrão se baseia nas configuração de conversão padrão que você selecionou na tela Substituições de Conversão (Conversão Periódica em Taxa Média é usada por padrão, a menos que seja modificado).
Todos os membros na hierarquia FCCS_Movements são convertidos nas configurações de conversão selecionadas, exceto o membro Saldo Inicial e Ajuste de Saldo Inicial. Todas as entradas da conta de substituição para contas especificadas como contas do Tipo de Taxa de Câmbio Substituição de Valor Histórico ou Substituição de Taxa Histórica são aplicadas, substituindo as conversões padrão. Se não foram feitas entradas de substituição, as contas Históricas permanecerão convertidas nas configurações padrão. Todas as regras de substituição de conversão implantadas são aplicadas, ajustando ou substituindo os resultados padrão de conversão.
Os membros da dimensão de movimento que são criados fora da hierarquia FCCS_Movements são incluídos em cálculos de conversão e consolidação, incluindo conversões padrão, regras de Substituição de Conversão, entradas de Substituição de Conversão, regras de Cálculos Configurável, regras Sob Demanda e regras de Consolidação Configurável. Este comportamento é habilitado pela variável de substituição ExtendMovementScope, que, por padrão, está habilitada. Para desabilitar o recurso, você pode definir o valor da variável de substituição como Falso. Observe que ExtendMovementScope exclui membros nas hierarquias de FCCS_ClosingBalance_Variance, FCCS_CashFlow e FCCS_CashChange.
No processo de conversão, as regras de Substituição de Conversão são executadas antes das entradas de Substituição de Conversão. Se você não quiser que regras de substituição sejam processadas antes das entradas de substituição de Valor/Taxas, poderá adicionar uma variável de substituição chamada skipTransRulesIfOverrideRatesExist e definir o valor como Falso.
No aplicativo com Gerenciamento de Propriedade habilitado, os membros da dimensão Movimento de Alienação e Aquisição usam a Taxa Final do período anterior para conversão. Isso se aplica aos seguintes membros de dimensão:
FCCS_Mvmts_Acquisitions
FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input
FCCS_Mvmts_Disposals
FCCS_Mvmts_Disposals_Input
Para contas Históricas (Histórico, Substituição de Conta Histórica, Substituição de Taxa Histórica), o sistema usa a Taxa Efetiva do período anterior para a conversão dos membros Movimento de Alienação e Aquisição. Se a Taxa efetiva do período anterior não estiver disponível (o que pode ocorrer quando os dados para o período anterior não estiverem consolidados devido a uma % de Consolidação de 0%), o sistema aplicará a Taxa Média do período anterior.
Para a conversão padrão da conta Histórica, o sistema verifica se a taxa Efetiva calculada está no escopo de (0.1, 10). Se não estiver, ele utilizará a taxa média. Para remover o limite de taxa Efetiva, você pode adicionar a variável de substituição DisableRateThreshold e definir o valor como True.
O Saldo Inicial sempre é transferido do Saldo de Fechamento do período anterior de todos os níveis de dados armazenados e nunca é convertido. As entradas de Ajuste de Saldo Inicial são consideradas relacionadas ao período anterior (por exemplo, ajustes do período anterior). As entradas de Ajuste de Saldo Inicial são, portanto, convertidas na Taxa de Término do período anterior por padrão.
O Ajuste do Saldo Inicial de uma conta histórica é convertido por padrão usando-se a taxa Efetiva do período anterior (a proporção do valor convertido do Saldo de Fechamento do período anterior dividido pelo valor não convertido do Saldo de Fechamento do período anterior) conta por conta. Entretanto, se a Taxa efetiva do período anterior não estiver disponível (o que pode ocorrer quando os dados para o período anterior não estiverem consolidados devido a uma % de Consolidação de 0%), o sistema aplicará a Taxa Média do período anterior.
Se for necessário desativar o comportamento da conversão padrão para Contas históricas, você pode criar uma Variável de Substituição com o nome TranslateOBOCAcqDispAtPriorER e definir o valor como Falso. Não é necessário consolidar os períodos históricos, pois essa variável entra em vigor apenas quando há alguma alteração na porcentagem de Consolidação.
A guia Processo de Consolidação Convertido inclui uma opção chamada Traduzir o Ajuste do Saldo Inicial com Taxa Anterior, na qual é possível selecionar a taxa a ser usada para entradas de Ajuste de Saldo Inicial. Você pode selecionar a Taxa média ou a Taxa final. Esta opção ficará disponível apenas se a variável de substituição TranslateOBOCAcqDispAtPriorER estiver definida como Verdadeiro.
Se você usar a opção Traduzir o Ajuste do Saldo Inicial com Taxa Anterior e selecionar a Taxa final, a conta histórica de Ajuste de Saldo Inicial será convertida usando o a Taxa final do período anterior (se a Taxa efetiva anterior não estiver disponível).
As Variações do Câmbio Internacional (Abertura, Movimentos da Taxa de Câmbio) são calculadas para converter na Taxa de Término o Saldo de Fechamento agregado no equivalente do Saldo de Fechamento não convertido. Assim, em todas as contas que são definidas com um Tipo de Taxa de Câmbio Histórico, Substituição de Taxa Histórica ou Substituição de Valor Histórico, o câmbio calculado é revertido nos membros de movimento Câmbio para CTA ou Câmbio para CICTA. O acúmulo dessas reversões para todas as contas no membro superior Balanço Geral (não no agrupamento "FCCS_Balance Sheet" , mas no membro Ativos Líquidos ou Tradicional de "FCCS_Total Balance Sheet") é contabilizado na conta CTA ou CICTA (no Balanço Geral, a reversão do câmbio calculado e a contabilização em CTA/CICTA é um entrada balanceada).
Depois que o processo de conversão estiver concluído, os dados convertidos são armazenados. Os ajustes podem ser feitos nos dados armazenados usando as regras de Cálculo Configurável.
Você pode exibir as taxas de câmbio usadas nos cálculos em um formulário de dados predefinido. Também pode usar formulários predefinidos para inserir taxas de câmbio e de substituição. Consulte estas seções:
Para converter dados: