Cálculo de Reformulação sem Créditos
Os créditos tributários não estão incluídos no cálculo da reformulação.
Para ativar esse recurso (consulte também: Como Habilitar Recursos do Aplicativo):
- Marque a caixa de seleção Créditos Tributários de Transição em Pillar Two (Top-up Global e Local).
- Clique em Habilitar.
Após a ativação do recurso:
- Dimensão Cenário (consulte: Dimensão Cenário): Os seguintes atributos personalizados são criados para identificar o ano de transição e o cenário de origem:
- PillarTwoTransitionTaxCreditsYear: Por padrão, lista todos os anos disponíveis no aplicativo
- PillarTwoTransitionTaxCreditsSourceScenario:
- Por padrão, lista todos os membros do cenário disponíveis no aplicativo
- Nenhuma atribuição indica que o cenário de origem é o mesmo que o cenário de destino
- Dimensão Conta (consulte: Dimensão Conta): O seguinte membro novo de metadados para conter a reversão dos valores de créditos tributários transitórios é criado: TRCS_ReversalTaxCredits.
Como o Cálculo funciona
- Extrai os créditos disponíveis da programação de créditos tributários com base no ano de créditos tributários de transição configurado para o Cenário
- Não reformule o valor em tributo coberto
Caso de Uso de Exemplo
A configuração abaixo indica que o ano de Transição para créditos tributários é FY20 e nenhuma atribuição do Cenário de Origem de Transição indica que a própria origem é "Real".
Créditos Tributários
Na captura de tela abaixo, os créditos tributários disponíveis após o ano de transição, ou seja, FY20, são de US$ 3.000 e devem ser contabilizados no tributo coberto.
Observe que os créditos tributários inseridos na soma desses movimentos "TRCS_TLCOtherAdj (Outros Ajustes)", "TRCS_TLCUtilizationTotal (Total de Utilização CY)" e "TRCS_TLCExpirationTotal (Total de Expiração)" são copiados para o tributo coberto de acordo com o ano de Transição.
Tributo Coberto
Os Créditos Tributários de Transição de Reversão preenchem os valores de crédito após o ano de transição e são excluídos do cálculo de reformulação sobre ele.
