Exemplos da Lógica de Automação de Impostos

Ao configurar a Automação de Impostos, você pode selecionar a lógica a ser aplicada à conta. As seleções lógicas incluem Método Pull, Movimento, Método Squeeze, Anualizar, Desanualizar, Ajuste Nacional e Ano Anterior.

As seções a seguir são exemplos da lógica de Anualizar, Desanualizar, Ajuste Nacional e Ano Anterior.

Para obter informações sobre como executar a Automação de Impostos, consulte Como Trabalhar com a Automação de Taxas Nacionais e Como Trabalhar com a Automação de Impostos Regionais.

Anualizar—Permite que valores de anos parciais sejam anualizados em valores de anos integrais.

Exemplo:

O balancete foi carregado em P03, e a despesa com Refeições e Entretenimento para os três meses, encerrando em 31 de março, é US$36.000. Para anualizar em um ano integral, ou para uma estimativa de 12 meses, o valor de US$36.000 deverá ser convertido em um valor mensal de 12.000. Em seguida, deverá ser convertido em um valor integral de 12 meses, 144.000, da seguinte forma:

Se a regra acima for definida para o Período P1:

Assuming value at Source Account (90000) is $12,000

Monthly periods ($12,000/1) * 12 = $144,000

Se a regra acima for definida para o Período P3:

Assuming value at Source Account (90000) is 12000

Monthly periods ($12,000/3) * 12 = $48,000

Se a regra acima for definida para o Período P6:

Assuming value at Source Account (90000) is 12000

Monthly periods ($12,000/6) * 12 = $24,000

Se a regra acima for definida para o Período P12:

Assuming value at Source Account (90000) is 12000

Monthly periods ($12,000/12) * 12 = $12,000

Desanualizar—Permite que valores de anos integrais sejam desanualizados em valores de anos parciais com base no período da regra.

Exemplo:

A despesa com Refeições e Entretenimento para o ano anterior (12 meses), encerrando em 31 de dezembro de 2019, é US$144.000. Para desanualizar em um ano parcial, ou para uma estimativa de 3 meses, o valor de US$144.000 deverá ser convertido em um valor mensal de 12.000. Em seguida, deverá ser convertido em um valor de 3 meses, 36.000, da seguinte forma:

Se a regra acima for definida para o Período P1:

Assuming value at Source Account (Meals and Entertainment) is 12,000

Monthly periods ($144,000/12) * 1(Period) = $12,000

Se a regra acima for definida para o Período P3:

Assuming value at Source Account (90000) is 12000

Monthly periods ($144,000/12) * 3 = $36,000

Se a regra acima for definida para o Período P6:

Assuming value at Source Account (90000) is 12000

Monthly periods ($144,000/12) * 6 = $72,000

Se a regra acima for definida para o Período P9:

Assuming value at Source Account (90000) is 12000

Monthly periods ($144,000/12) * 9 = $108,000

Se a regra acima for definida para o Período P12:

Assuming value at Source Account (90000) is 12000

Monthly periods ($144,000/12) * 12 = $144,000

No caso de Pull e Anualizar, o valor será acumulado.

Ajuste Nacional—Permite o ajuste (por exemplo, estorno) de uma Diferença Nacional ou Temporária na Provisão Regional.

Exemplo:

Há uma Diferença Permanente na Provisão Atual para a renda Subparte F no valor de US$100.000. No entanto, o estado de Illinois não taxa a receita Subparte F e, portanto, é obrigatório para estonar esse ajuste em uma conta de Diferença Permanente do Estado. Para estornar o valor, você aplicaria a lógica de Ajuste Nacional com um percentual de menos 100%.

Any period $100,000 * -100% = $-100,000

Configuração Válida - Essa lógica é válida para contas de Impostos. A Conta de Origem da lógica de Ajuste Nacional é usada como padrão para a conta de Destino. O Transporte da Origem permanece desabilitado para a lógica Ajuste Nacional.

Se a regra acima for definida para o Período P12:

Assuming value at Source Account (Subpart F Income) is 100,000

Regional Perm - MACRS Fed Reversal = -$100,000

Ano Anterior—Permite incluir os dados do ano anterior em uma provisão.

Exemplo:

Há uma Diferença Permanente na Provisão Atual para juros com isenção de impostos no valor de US$-1.000.000 no Cenário Real do ano anterior. Você deseja usar o valor dos juros com isenção de impostos no ano anterior como uma estimativa no Cenário de Previsão do ano atual. Para usar o valor, você aplicaria a lógica de Ano Anterior com um percentual de 100%.

Any period -$1,000,000 * 100% = -1,000,000

Configuração Padrão - O padrão para o Ano é o ano atual menos 1. O padrão para o Período é P12.

Validações de Formulário

O sistema realiza as validações a seguir para os formulários de automação de Impostos (Global / Domicílio / Entidade / Entidade Regional) quando você usa a lógica Ano Anterior ou Ajuste Nacional. Se você selecionar um movimento inválido ou uma conta inválida, o sistema exibirá uma mensagem de erro.