Ao configurar a Automação de Impostos, você pode selecionar a lógica a ser aplicada à conta. As seleções lógicas incluem Método Pull, Movimento, Método Squeeze, Anualizar, Desanualizar, Ajuste Nacional e Ano Anterior.
As seções a seguir são exemplos da lógica de Anualizar, Desanualizar, Ajuste Nacional e Ano Anterior.
Para obter informações sobre como executar a Automação de Impostos, consulte Como Trabalhar com a Automação de Taxas Nacionais e Como Trabalhar com a Automação de Impostos Regionais.
Anualizar—Permite que valores de anos parciais sejam anualizados em valores de anos integrais.
Exemplo:
O balancete foi carregado em P03, e a despesa com Refeições e Entretenimento para os três meses, encerrando em 31 de março, é US$36.000. Para anualizar em um ano integral, ou para uma estimativa de 12 meses, o valor de US$36.000 deverá ser convertido em um valor mensal de 12.000. Em seguida, deverá ser convertido em um valor integral de 12 meses, 144.000, da seguinte forma:
Se a regra acima for definida para o Período P1:
Assuming value at Source Account (90000) is $12,000
Monthly periods ($12,000/1) * 12 = $144,000
Se a regra acima for definida para o Período P3:
Assuming value at Source Account (90000) is 12000
Monthly periods ($12,000/3) * 12 = $48,000
Se a regra acima for definida para o Período P6:
Assuming value at Source Account (90000) is 12000
Monthly periods ($12,000/6) * 12 = $24,000
Se a regra acima for definida para o Período P12:
Assuming value at Source Account (90000) is 12000
Monthly periods ($12,000/12) * 12 = $12,000
Desanualizar—Permite que valores de anos integrais sejam desanualizados em valores de anos parciais com base no período da regra.
Exemplo:
A despesa com Refeições e Entretenimento para o ano anterior (12 meses), encerrando em 31 de dezembro de 2019, é US$144.000. Para desanualizar em um ano parcial, ou para uma estimativa de 3 meses, o valor de US$144.000 deverá ser convertido em um valor mensal de 12.000. Em seguida, deverá ser convertido em um valor de 3 meses, 36.000, da seguinte forma:
Se a regra acima for definida para o Período P1:
Assuming value at Source Account (Meals and Entertainment) is 12,000
Monthly periods ($144,000/12) * 1(Period) = $12,000
Se a regra acima for definida para o Período P3:
Assuming value at Source Account (90000) is 12000
Monthly periods ($144,000/12) * 3 = $36,000
Se a regra acima for definida para o Período P6:
Assuming value at Source Account (90000) is 12000
Monthly periods ($144,000/12) * 6 = $72,000
Se a regra acima for definida para o Período P9:
Assuming value at Source Account (90000) is 12000
Monthly periods ($144,000/12) * 9 = $108,000
Se a regra acima for definida para o Período P12:
Assuming value at Source Account (90000) is 12000
Monthly periods ($144,000/12) * 12 = $144,000
No caso de Pull e Anualizar, o valor será acumulado.
Ajuste Nacional—Permite o ajuste (por exemplo, estorno) de uma Diferença Nacional ou Temporária na Provisão Regional.
Exemplo:
Há uma Diferença Permanente na Provisão Atual para a renda Subparte F no valor de US$100.000. No entanto, o estado de Illinois não taxa a receita Subparte F e, portanto, é obrigatório para estonar esse ajuste em uma conta de Diferença Permanente do Estado. Para estornar o valor, você aplicaria a lógica de Ajuste Nacional com um percentual de menos 100%.
Any period $100,000 * -100% = $-100,000
Configuração Válida - Essa lógica é válida para contas de Impostos. A Conta de Origem da lógica de Ajuste Nacional é usada como padrão para a conta de Destino. O Transporte da Origem permanece desabilitado para a lógica Ajuste Nacional.
Se a regra acima for definida para o Período P12:
Assuming value at Source Account (Subpart F Income) is 100,000
Regional Perm - MACRS Fed Reversal = -$100,000
Ano Anterior—Permite incluir os dados do ano anterior em uma provisão.
Exemplo:
Há uma Diferença Permanente na Provisão Atual para juros com isenção de impostos no valor de US$-1.000.000 no Cenário Real do ano anterior. Você deseja usar o valor dos juros com isenção de impostos no ano anterior como uma estimativa no Cenário de Previsão do ano atual. Para usar o valor, você aplicaria a lógica de Ano Anterior com um percentual de 100%.
Any period -$1,000,000 * 100% = -1,000,000
Configuração Padrão - O padrão para o Ano é o ano atual menos 1. O padrão para o Período é P12.
Nota:
A conta de Destino é a conta de Origem. Ao usar o método Ano Anterior, você deverá especificar o Movimento de Origem. Essa definição só se aplica a movimentos Automatizados.
O cenário de Origem padrão é o Cenário de destino.
Validações de Formulário
O sistema realiza as validações a seguir para os formulários de automação de Impostos (Global / Domicílio / Entidade / Entidade Regional) quando você usa a lógica Ano Anterior ou Ajuste Nacional. Se você selecionar um movimento inválido ou uma conta inválida, o sistema exibirá uma mensagem de erro.
Tabela 20-6 Validações de Formulário para Ano Anterior e Ajuste Nacional
Lógica | Conta de Destino Válida/Seleção Inválida | Conta de Origem Válida/Seleção Inválida | Seleção Válida para Movimento de Destino | Seleção Válida para Movimento de Origem |
---|---|---|---|---|
Ano Anterior | Deve ser igual à Conta de impostos de destino. |
O movimento de destino deve ser <alias> (TRCS_CySYS). |
TRCS_CurrentTaxCYTotal (Padrão) (Nenhuma Seleção permitida).
O movimento de origem deve ser <alias> (TRCS_CurrentTaxCYTotal). |
|
Ajuste Nacional | O movimento de destino deve ser uma Conta Permanente / Temporária Regional. | O movimento de destino deve ter NationalAndRegional como propriedade TaxDataType.
A regra de Ajuste Nacional só é válida para definir contas de impostos regionais. |
O movimento de destino deve ser <alias> (TRCS_CySYS). |
TRCS_CurrentTaxCYTotal (Padrão) (Nenhuma Seleção permitida).
O movimento de origem deve ser <alias> (TRCS_CurrentTaxCYTotal). |