O Tax Reporting permite validar os valores de provisão do ano anterior. O provisionamento de imposto é preenchido automaticamente no formulário. Os dados de retorno podem ser inseridos manualmente ou carregados no aplicativo.
O sistema processa o RTA no período 13 ou em P13 (RTA). O aplicativo permite que vários anos sejam analisados e os alinhamentos sejam lançados no período atual. Quaisquer alterações de dados no agendamento de entrada precisam ser seguidas por uma consolidação para determinar os ajustes RTA necessários no provisionamento de período atual para impostos de renda (por exemplo, provisionamento atual, provisionamento diferido e assim por diante). Os valores calculados fluem para o provisionamento atual do ano fiscal de destino e o período de destino conforme configurados na Automação de RTA como itens de provisionamento adicionais e para o formulário de Diferença Temporária, em que o sistema padrão assume todos os ajustes RTA impactam apenas as despesas fiscais diferidas. Para obter informações adicionais sobre configuração, consulte Definição de Regras de Automação de RTA.
Nota:
Se desejar usar taxas do ano anterior em valores RTA, consulte Aplicação de Taxa do Ano Anterior em Valores RTA.O RTA pode ser calculado e reservado durante diferentes trimestres dependendo da entidade. Por exemplo, durante um ano do calendário, as entidades canadenses podem agendar o ajuste no Trim. 3, enquanto as entidades norte-americanas podem ajustar no Trim. 4. Portanto, o sistema está configurado para calcular uma diferença de RTA somente quando um usuário preenche os dados, define o período de destino e o ano fiscal usando a Automação de RTA e consolida o ano e o período de RTA e o ano e o período de destino em que o ajuste deverá ser contabilizado.
O formulário contém os membros de RollForward
Tabela 23-1 Diferenças Temporárias Nacionais
| Categoria | Subcategoria | Descrição |
|---|---|---|
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P12 |
Automatizado |
Os valores automatizados do provisionamento do ano especificado no PDV. |
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Ajuste |
Os valores de entrada automatizados do provisionamento do ano especificado no PDV. |
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Total |
A soma de Automatizado e Ajuste. (Provisionamento Total) |
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RTA |
Automatizado |
Os valores automatizados da devolução do ano especificado no PDV. |
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Ajuste |
Os valores de entrada manualmente da devolução do ano especificado no PDV. |
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Total |
A soma de Automatizado e Ajuste do retorno. (Retorno Total) |
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RTA |
Diferenças de RTA |
As diferenças entre o Provisionamento Total e o Retorno Total |
Quando calculado, o valor que flui para o provisionamento atual é o valor Taxa de Retorno Atual/Taxa Atual por Retorno na conta. As diferenças das diferenças temporárias fluem automaticamente quando são calculadas para a coluna no temporary difference rollforward no RTA.
Para lançar ajustes: