Cenário de Exemplo: Cálculo do Imposto Pai

No Tax Reporting, ativar o recurso Cálculo de Imposto Pai para uma entidade pai permite que os cálculos tributários sejam realizados diretamente no nível pai. Essa configuração é especialmente útil quando você precisa aplicar alíquotas de imposto ou ajustes no nível consolidado, em vez de agregar dados fiscais de entidades filho individuais.

Veja o seguinte cenário de exemplo:

Estrutura da Entidade:

  • ENT_PAR (Entidade Pai)
  • ENT_CHILD1 (Entidade Filho 1)
  • ENT_CHILD2 (Entidade Filho 2)

Valores:

  • ENT_CHILD1: 100
  • ENT_CHILD2: 200

Sem Cálculo de Imposto Pai Ativado:

Por padrão, durante a consolidação, os valores de ENT_CHILD1 e ENT_CHILD2 são somados a ENT_PAR.

Portanto, ENT_PAR exibiria um valor consolidado de 300 (100 de ENT_CHILD1 + 200 de ENT_CHILD2).

Com Cálculo de Imposto Pai Ativado:

Quando o recurso Cálculo de Imposto Pai estiver ativado para ENT_PAR, você poderá inserir dados de impostos diretamente no nível pai.

Nessa configuração, o sistema não agrega dados fiscais de ENT_CHILD1 e ENT_CHILD2 durante a consolidação. Em vez disso, ele usa os dados inseridos diretamente em ENT_PAR.

Por exemplo, se você inserir um valor de 400 diretamente em ENT_PAR, o valor consolidado para ENT_PAR será 400, desconsiderando os valores de ENT_CHILD1 e ENT_CHILD2.

Etapas de Configuração:

Para ativar o Cálculo de Imposto Pai para ENT_PAR:

  1. Definir Propriedades da Entidade:
    • Permitir Entrada de Entidade de Nível Superior: Sim
    • Armazenamento de Dados: Nunca Compartilhar
    • Atributo de Cálculos de Imposto Pai: TaxCalcYes
    • Domicílio: Atribuir o domicílio apropriado para ENT_PAR
  2. Atribuir Entidades Filho:

    Adicione ENT_CHILD1 e ENT_CHILD2 como membros filho a ENT_PAR.

  3. Atualizar Bancos de Dados:

    Depois de fazer essas alterações, atualize o banco de dados para aplicar as novas configurações.

Para obter mais informações, consulte a documentação em Cálculo de Imposto Pai para Nacional e Regional.

Considerações:

  • Entrada de Dados: Com o Cálculo de Imposto Pai ativado, certifique-se de que os dados fiscais sejam inseridos diretamente no nível da entidade pai (ENT_PAR). Os dados inseridos nas entidades filho (ENT_CHILD1 e ENT_CHILD2) não serão somados à entidade pai para cálculos de imposto.
  • Processo de Consolidação: O processo de consolidação usará os dados inseridos no nível pai. Os dados da entidade filho não serão agregados aos cálculos de imposto da entidade pai.