Créditos Fiscais Nacionais
O sistema controla o impacto dos créditos tributários no Total de Créditos Tributários, inclusive as seguintes categorias:
- Ano Atual do Total de Crédito Tributário, inclusive o Crédito Tributário Estrangeiro - Ano Atual
- Transporte do Total de Créditos Tributários
- Crédito Tributário Estrangeiro
- Crédito de Negócios Genéricos
- Crédito de Jobs
Nota:
Se as contas Perdas/Créditos Fiscais não estiverem disponíveis, os formulários Perdas Fiscais e Créditos Fiscais não serão exibidos.Se você estiver diferindo um crédito para um período futuro, informe os dados no formulário Créditos Tributários. Após a Consolidação, o valor diferido é copiado para o formulário Diferenças Temporárias, sob a coluna Outro Ajuste - Automatizados - Somente Diferidos. O sistema rastreia os transportes de Crédito Tributário na evolução da Diferença Temporária.
Para diferir um crédito para um período futuro:
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Na Home page, clique em Provisão de Impostos - Nacional e em Pacote.
- No formulário Créditos Tributários, sob a coluna Perdas/Créditos Criados para o Ano Atual, insira o valor do crédito diferido. Esse valor não é preenchido no relatório Provisão Atual.
- No formulário Créditos Tributários, insira os valores nas seguintes colunas:
- Ano da Expiração
- Perdas/Créditos Criados
- Outros Ajustes
Nota:
Com base no ano selecionado no PDV, o Ano Fiscal real é exibido em Ano de Origem, como FY19. - Clique em Salvar.
- Em Ações, selecione Consolidar.
A soma das seguintes colunas é exibida no formulário Diferenças Temporárias, em Outros Ajustes - Automatizados (Somente Diferidos), para a conta de crédito tributário correspondente:
- Perdas/Créditos Criados
- Outros Ajustes
- Expiração
