As perdas fiscais nacionais são capturadas em Transporte Automatizado para essas categorias.
- Perdas Fiscais — usadas para registrar a utilização de qualquer transporte de Perda Operacional Líquida em relação à renda tributável do ano atual
- Perdas Capitais
- Contribuições Beneficentes
- Perdas Fiscais Nacionais — usadas para gerar renda tributável até 0 para uma entidade com uma perda no ano atual, que deve ser transportada
- Total de Perdas Fiscais Nacionais
O formulário Perdas Fiscais é usado para rastrear Perdas Fiscais. Se você estiver diferindo uma perda para um período futuro, informe os dados no relatório Provisão Atual. Após a Consolidação, a quantia diferida é movida para o agendamento detalhado das Perdas Fiscais.
Para diferir uma perda para um período futuro:
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Na Home page, clique em Provisão de Impostos - Nacional e em Pacote.
- No formulário Provisão Atual, em Perdas Fiscais - Transporte Automatizado, na coluna Ajuste, informe o valor da perda diferida.
- Clique em Salvar.
- Em Ações, selecione Consolidar.
- No relatório Provisão Atual, clique na guia Perdas Fiscais.
No agendamento detalhado Perdas Fiscais, a quantia diferida é exibida em Abertura de Transporte. Qualquer outro ajuste feito no formulário Perdas Fiscais é movido para o formulário Diferenças Temporárias após a Consolidação. Consulte Como Informar Diferenças Temporárias Nacionais.
- Informe as perdas fiscais para o ano selecionado, conforme a necessidade. Para ver uma descrição de todas as colunas no formulário Perdas Fiscais, consulte "Agendamento Detalhado de Perdas Fiscais e Créditos Fiscais" em Perdas e Créditos Fiscais Nacionais Detalhados para concluir a entrada de dados. Algumas colunas são preenchidas automaticamente usando detalhes do formulário Provisão Atual.
- Clique em Salvar.
- Em Ações, selecione Consolidação.