使用融资方法

您可以使用标准融资方法或目标资本结构融资方法。

使用融资方法之前，请务必设置融资帐户选项。请参阅“设置融资帐户选项”。

有关融资规划的详细信息，请参阅“融资选项策略”。

要使用融资方法：

1. 打开模型。
2. 在帐户视图中，从操作菜单中单击资金选项。

3. 选择要使用的融资方法。默认情况下，融资方法为标准。

   • 标准融资方法 - 无论融资类别是什么（负债、优先股权益或普通股权益），都会对融资帐户应用现金盈余和弥补现金赤字，从而向所有融资帐户类别提供统一的融资优先级规划。您可以标识其他的资金帐户特性，以及弥补赤字或接收现金盈余。
   • 目标资本结构融资方法 - 按融资帐户类别应用现金盈余：负债、权益和优先股。您可以创建目标级别和编排资金类别的优先顺序（例如，目标负债对总资本比率）。战略性建模计算每一类别的目标级别，并根据优先级在每一类别中将盈余应用到赤字。

   应用现金盈余至和为现金赤字融资列显示处理这些帐户的顺序。

   在每组现金（现金盈余和现金赤字）中，可以看到第一个、下一个和最后一个：

   • 第一个列出基于零的帐户，对于这种帐户，减小到零表示资金流出（对于盈余）或资金流入（对于负债）。
   • 下一个列出用户添加的帐户。
   • 最后一个列出额外的帐户。

4. 如果选择了目标资本结构，则选择融资帐户类别：负债、权益或优先股。如果选择将优先股分配为负债，则所有优先股帐户都是负债帐户，且优先股在列表中不可用。

5. 在应用现金盈余至和为现金赤字融资部分的下一个类别中，添加帐户或删除帐户，或者对帐户重新排序以指示帐户处理顺序。有关详细信息，请参阅“偿付和资金的顺序”。

   • 要添加帐户，请单击 ，选择帐户，然后单击添加。

   • 要删除帐户，请从列表中选择该帐户，然后单击 。

   • 要对帐户重新排序，请选择帐户，然后单击 或 。

6. 单击保存并关闭。

7. 从帐户组中，选择资金选项以查看融资帐户。
8. 单击计算。

9. 使用融资分析报表查看融资策略的结果。