税务自动化逻辑示例

设置税务自动化时，可以选择要应用于帐户的逻辑。逻辑选择包括“拉取”、“移动”、“消除”、“年度化”、“取消年度化”、“全国性调整”和“上年”。

以下几个部分是“年度化”、“取消年度化”、“全国性调整”和“上年”逻辑的示例。

有关运行税务自动化的步骤，请参阅“使用全国性税务自动化”和“使用区域性税务自动化”。

年度化 - 允许将非全年的金额年度化为全年金额。

示例：

试算平衡表已加载到 P03 中，三个月（截止到 3 月 31 日）的膳食和招待费是 36,000 美元。要将全年或 12 个月的预估年化，必须将 36,000 美元的金额转换为每月金额（即 12,000），然后转换为完整的 12 个月的金额（即 144,000），如下所示：

如果为期间 P1 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (90000) 的值为 $12,000

每月期间 ($12,000/1) * 12 = $144,000

如果为期间 P3 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (90000) 的值为 12000

每月期间 ($12,000/3) * 12 = $48,000

如果为期间 P6 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (90000) 的值为 12000

每月期间 ($12,000/6) * 12 = $24,000

如果为期间 P12 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (90000) 的值为 12000

每月期间 ($12,000/12) * 12 = $12,000

取消年度化 - 允许基于规则的期间将全年的价值取消年度化为非全年金额。

示例：

上年（12 个月，截止到 2019 年 12 月 31 日）的膳食和招待费是 144,000 美元。要将非全年或 3 个月的预估取消年度化，必须将 144,000 美元的金额转换为每月金额（即 12,000），然后转换为 3 个月的金额（即 36,000），如下所示：

如果为期间 P1 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (Meals and Entertainment) 的值为 12,000

每月期间 ($144,000/12) * 1(期间) = $12,000

如果为期间 P3 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (90000) 的值为 12000

每月期间 ($144,000/12) * 3 = $36,000

如果为期间 P6 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (90000) 的值为 12000

每月期间 ($144,000/12) * 6 = $72,000

如果为期间 P9 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (90000) 的值为 12000

Monthly periods ($144,000/12) * 9 = $108,000

如果为期间 P12 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (90000) 的值为 12000

每月期间 ($144,000/12) * 12 = $144,000

如果是“拉取”和“年度化”，则会进行累计。

全国性调整 - 允许调整（例如，反冲）区域性预提中的全国性永久性或暂时性差异。

示例：

在金额 100,000 美元中，子部分 F 收入的本期预提中存在永久性差异。但是，伊利诺伊州不对子部分 F 收入征税，因此需要在州永久性差异帐户中反转此调整。要反转该金额，您可以应用百分比为负 100% 的全国性调整逻辑。

任意期间 $100,000 * -100% = $-100,000

有效设置 - 此逻辑对于税帐户有效。全国性调整逻辑的源帐户默认为目标帐户。对于全国性调整逻辑，源前滚处于禁用状态。

如果为期间 P12 设置了上述规则，则：

假定源帐户 (Subpart F Income) 的值为 100,000

Regional Perm - MACRS Fed Reversal = -$100,000

上年 - 提供用于将上一年的数据带入预提中的功能。

示例：

在上一年实际方案中，在金额 -1,000,000 美元中，免税利息的本期预提中存在永久性差异。您想将上一年的免税利息金额用作当前年份预测方案中的预估。要使用该金额，您可以应用百分比为 100% 的上年逻辑。

任意期间 -$1,000,000 * 100% = -1,000,000

默认设置 - 年份的默认值为当前年份减去 1。期间的默认值为 P12。

表单验证

当您使用上年或全国性调整逻辑时，系统会针对“税务自动化”表单（全局/归属地/实体/实体区域性）执行以下验证。如果您选择的帐户或移动无效，系统会显示错误消息。