转换方法

属于跨国集团的一部分的公司通常以本地货币开展业务。当来自所有子公司的财务报表合并到母公司的报表中时,这些多种本地货币必须转换为母公司的报表货币。Tax Reporting 为多货币应用提供了货币转换。

启用多货币应用时,可以转换为应用货币(主要报表货币)和任何其他报表货币。除非您为添加的报表货币输入了汇率,否则其他报表货币将通过与应用报表货币的中间转换进行转换。此货币转换是使用您提供的汇率执行的。请参阅“转换数据”。

Tax Reporting 中,首次创建应用时,系统默认使用“年初至今”(YTD) 转换方法。此外,也可以采用“周期性”转换法计算货币转换。在“税设置”中,可以将所有流转帐户的默认转换方法指定为“周期性”或“年初至今”。您也可以使用“税设置”为 P13 和 P14 启用周期性货币转换。

“周期性”或“年初至今”转换方法在计算中使用的平均汇率帐户保持不变。

此外,Tax Reporting 还提供了逐个帐户覆盖的转换方法。这通过帐户成员属性 PeriodicFXTranslationmethodYtdFxTranslationMethod 实现。

了解转换计算详细信息:术语

  • 实体货币(输入货币)= EC
  • 父代货币(转换后货币)= PC
  • 平均汇率 = 汇率

使用 YTD 计算方法

“年初至今”(YTD) 对在视点中选择的当前期间所输入的 YTD 数据使用单一平均汇率。这是 Tax Reporting 的默认计算方法,除非在全局或特定帐户另外指定。使用 YTD 方法进行转换计算的公式为(P3 示例):

PC->P3 = EC->P3 * 汇率->P3 (YTD 数据 * 当前平均外汇汇率)

使用“周期性”计算方法

周期性数据是一种加权计算,其中每个周期将该周期的值变化应用于周期率。使用“周期性”方法的计算公式为(P3 示例):

PC->P3 = (EC->P3 – EC->P2) * 汇率->P3 + PC->P2 ((本期输入货币 - 前一期间输入货币) * 本期汇率 + 前一期间转换值)

Example-YTD_and_Periodic_Calculation

Note:

  • 对于包含数据和平均外汇 (FX) 汇率的年度第一个期间,周期性转换与 YTD 转换的结果相同(见上表转换值 =120)
  • P13 和 P14(申报与预提差异调整和审计)将始终采用 YTD 转换方法。P13 和 P14 没有前一期间。前一期间遵循方案默认频率,与所有权相同。但是,如果前一期间遵循季度方案频率,则 P3 将为 P6 的前一期间。请参阅“处理所有权更改”中的前一期间
  • 如果您使用周期性转换方法,则必须在合并多维数据集和按国家/地区报告多维数据集中遵循相同的方案默认频率。
  • 按国家/地区报告多维数据集中不支持 NIBT 汇率覆盖和外汇汇率覆盖。
  • 如果您要使用周期性转换,则必须为所有期间提供值。如果存在没有数据可用的期间,则输入 0(零)。

为所有流转帐户启用转换方法

要启用转换方法:

  1. 导航到配置卡。

    Configuration_Card

  2. 选择税设置屏幕。“流转帐户的货币转换方法”中提供了两个选项:周期性年初至今

    Tax_Settings

  3. 为“税设置”选择周期性,然后单击保存

    Periodic_Translation_Method

  4. 将“税设置”从周期性更改为年初至今,然后单击保存

    YTD_Translation_Method

为 P13 和 P14 启用周期性货币转换

要启用转换方法:

  1. 导航到配置卡。
  2. 选择税设置屏幕。在“P13 和 P14 的周期性货币转换”下,选择为 P13 和 P14 启用周期性货币转换

    为 P13 和 P14 启用周期性货币转换

  3. 单击保存

    Note:

    仅当您选择“周期性货币转换”时,才能选中为 P13 和 P14 启用周期性货币转换复选框,否则,此选项将被禁用且无法选择。

覆盖单个帐户的转换方法

如果要让非流转帐户(即余额)使用“周期性”转换方法,则可以在帐户维中使用以下属性。此外,在全局使用“周期性”时,可以将流转帐户设置为“年初至今”。请参阅“帐户维”。

Overriding_Translation_Method_for_Single_Account