使用申报与预提差异调整划分

在不启用申报与预提差异调整划分功能的情况下创建 TRCS 应用程序。请参阅“创建应用程序”。
导航到应用程序->配置→启用功能。选择申报与预提差异调整划分并单击启用。请参阅“启用申报与预提差异调整划分”。
注意创建的新元数据：

TRCS_CurrentTaxExpenseRTATotal、TRCS_CurrentTaxExpenseEquityRTAReversal、TRCS_CurrentTaxExpenseRTATotal(Shared)、TRCS_RCurrentTaxExpenseRTATotal、TRCS_RCurrentTaxExpenseEquityRTAReversal 和 TRCS_RCurrentTaxExpenseRTATotal(Shared)
Note:
- 在“本期预提 - 全国性”下，计算的其他本期预提层次具有新的子代成员。以下成员存在于计算的其他本期预提层次中：
  - TRCS_CurrentTaxExpenseRTATotal
  - TRCS_CurrentAddtlCalcRTA
  - TRCS_CurrentTaxExpenseEquityRTAReversal。
- 在“本期预提 - 区域性”下，“申报与预提差异调整本期税费用”层次具有新的子代成员。以下成员存在于“申报与预提差异调整本期税费用”层次中：
  - TRCS_RCurrentTaxExpenseRTATotal
  - TRCS_RCurrentAddtlCalcRTA
  - TRCS_RCurrentTaxExpenseEquityRTAReversal

通过观看视频详细了解 Tax Reporting：介绍：在 Tax Reporting 中使用元数据

Table 24-2 使用申报与预提差异调整划分

操作	结果
导航到维编辑器，搜索帐户 TempStockComp 并附加属性 TRCS_CurrentAddtlCalcStockCompRTA 请参阅“查看和编辑维” 执行刷新数据库。导航到“税率”表单，对于实际 FY16 P12,P13,FLE201,CA 和实际 FY17 P1,FLE201,CA，输入税率为 20%。同样，对于实际 FY16 P12,P13,FLE201,CA_Blended 和实际 FY17 P1,FLE201,CA_Blended，输入税率为 30%。设置申报与预提差异调整自动化，且推送期间为 P1，推送年份为 FY17。导航到本期预提，对于实际 FY16 P12，在 NIBT 中输入 10,000，为股票报酬输入 5000。同样，选择实际 FY16 P13，并在 NIBT 进行调整，值为 50000。在实际 FY16 P13 运行合并。	导航到“申报与预提差异调整”表单。股票报酬的申报与预提差异调整差异为 -5000。(P13- P12) 每次申报的本期税费用应为 7000
导航到“本期预提”表单展开申报与预提差异调整本期税费用合计	请注意：申报与预提差异调整本期税费用权益冲销值为 1000(5000*0.2) 申报与预提差异调整本期税费用为 7000 申报与预提差异调整本期税费用合计为 8000
导航到“实际税率”表单。	申报与预提差异调整本期税费用合计为 8000
导航到“纳税帐户前滚”表单。	在自动合计中，您看到所得税应付款为 -7000，权益冲销为 -1000
导航到“本期预提”表单展开申报与预提差异调整本期税费用合计。	请注意：申报与预提差异调整本期税费用权益冲销值为 1000(5000*0.2) 申报与预提差异调整本期税费用为 7000 申报与预提差异调整本期税费用合计为 8000
导航到“实际税率 - 区域性”表单。	申报与预提差异调整本期税费用合计为 12000
导航到“纳税帐户前滚 - 区域性”表单。	在自动合计中，所得税应付款为 -10500，权益冲销为 -1500

现在，对永久帐户执行相同步骤：

导航到维编辑器，搜索永久帐户 (PermEquity)。
附加属性“税”和“全国性”。
在 TRCS_CurrentAddtlMTotal 下共享此成员。
编辑任何永久帐户并附加属性 PermEquity，然后执行刷新数据库。
对于实际 FY16 P12，针对扣减输入了一些数据，例如 3000。
为实际 FY16 P13 和实际 FY17 P1 运行合并。
导航到“本期预提 - 全国性”。
确保“本期税费用”值是税后永久和临时帐户之和。请注意，申报与预提差异调整本期税费用权益冲销值为 1000(5000*0.2) + 600(3000*0.2)=1600

Note:

您可以为“区域性”创建单独帐户，并执行相同步骤。