使用全國目前備付稅款表單

「全國目前備付稅款」表單是用於調整、複查，及計算目前全國備付稅款的稅款。

您可以輸入任何其他永久性或暫時性的差異調整，以及表單中其他非備付稅款金額。

在您可以使用表單之前，您應該整合實體，以在「自動化」欄中產生結果，並確保「目前備付稅款」的起點等於法人財務報表的稅前收入。

僅適用於 IFRS，您可以從遞延稅項的期末餘額中取消認列應稅所得。請參閱以下各節：

若要計算目前全國備付稅款的稅款，請執行下列動作：

  1. 從首頁選取備付稅款 - 全國，然後選取套件。
  2. 在表單中，選取目前備付稅款頁籤。
    為選取的案例、實體、年度與期間顯示「全國目前備付稅款」表單。
  3. 選擇性：按一下「編輯成員」「編輯成員」圖示，以修改 POV。
  4. 在自動化欄下方檢視自動化值。系統會在整合期間計算自動化值，作為稅務自動化程序的一部分。如果您在自動化欄下方沒看見值，可能表示在匯入帳面資料之後，未整合該實體。
  5. 選擇性：在調整下方，輸入任何自動化金額的調整。
  6. 從動作中，選取整合，以重新計算「目前備付稅款」資料表單。

    註：

    如果未針對特定帳戶計算稅項，則特性可能設定錯誤。例如，您必須確定「永久性與暫時性差異」的「科目」上有設定下列屬性：
    • 將稅資料類型設定為 PreTax
    • 將稅項類型設定為 NationalAndRegional

    在「維度編輯器」中驗證特性設定值，並視需要更正。請參閱管理 Tax Reporting 中的使用簡易維度編輯器編輯成員特性。

  7. 驗證計算之全國目前稅款的結果。