付款取消與遞延的應計會計
如果因為付款而將金額從保留分配代碼轉移至應付分配代碼,那麼若取消付款,金額理所當然會從應付分配代碼回轉至保留分配代碼。如果使用遞延的應計會計並在帳單繳費期限之後取消付款,則轉移的持有金額應維持登記狀態。
例如,假設在帳單繳費期限之後取消以下付款:
事件 |
總帳會計 |
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已接收付款 |
現金 110 應收帳款 <110> 稅捐暫記 10 應付稅 <10> |
取消付款時會回轉上方分錄,恢復保留帳戶中的餘額:
事件 |
總帳會計 |
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在帳單繳費期限之後取消付款 |
現金 <110> 應收帳款 110 稅捐暫記 <10> 應付稅 10 |
不過,由於帳單繳費期限已過,因此需要登記保留帳戶。針對未結料件帳戶,系統隨附一個客戶類別財務交易凍結演算法 (C1-PR-CA-RVS),如果沒有帳單複查排程存在,可建立受影響帳單的帳單複查排程。當帳單複查批次處理後續執行時,它會檢查每個連結至帳單之服務協議保留帳單的未結餘額,並對每個服務協議建立結算調整。
事件 |
總帳會計 |
已建立調整 |
稅捐暫記 10 應付稅 <10> |
請注意,此解決方案僅適用於可判斷與付款相符之帳單的未結項目會計。如果實施餘額結轉會計,則無法判斷套用付款的一或多筆帳單。在此情況下,在計費當中對帳戶建立的下一筆帳單複查記錄,會促使系統分析保留帳戶的餘額並作出最新結算。