Dimensión RollForward
La dimensión RollForward se utiliza para capturar toda la actividad del año actual para una cuenta fiscal especificada. Esta dimensión de movimiento contiene miembros para capturar el movimiento de los balances de las cuentas fiscales desde la apertura al cierre de la cuenta.
En la dimensión hay configuradas distintas jerarquías de movimiento para utilizarlas para distintos tipos de cuentas. A continuación, se muestran ejemplos de las jerarquías en la aplicación.
Nota:
No cambie ni elimine miembros de la jerarquía en la dimensión RollForward, con la excepción de las jerarquías FinesTotal y PenaltiesTotal que se indican a continuación.
ClosingReclassDTNR: captura las actividades de movimiento de las cuentas fiscales. Esto incluye el balance de apertura, el movimiento del periodo actual (incluidos la retrocesión, los ajustes, el ajuste de devengo, el impacto de los cambios de tasas de impuestos y el ajuste del beneficio neto de región (NBR)), los ajustes sin aprovisionamiento para el periodo, y cualquier ajuste de cambio. Los miembros de la jerarquía capturan cada actividad de movimiento desde el balance de apertura al de cierre. La mayoría de los ajustes se pueden introducir manualmente por el usuario, y algunas de las actividades de movimiento las calcula el sistema mediante reglas.
TBClosingTotal: captura el importe de cierre del balance de comprobación que se carga desde el sistema de contabilidad y el ajuste automático que calcula el sistema cuando hay una diferencia entre el balance de comprobación y los datos del libro.
TaxLossCreditTotal: captura las actividades de cualquier cuenta de pérdida fiscal o crédito de impuestos especificada, incluido el importe original disponible para su uso, el uso real durante el periodo, ajustes adicionales, y cualquier movimiento de cambios.
TrialBalanceBS: captura el movimiento de los datos del libro y los datos del balance de comprobación, la diferencia entre libros e impuestos desde la apertura al cierre de las cuentas de hoja de balance.
TrialBalancePL: captura la diferencia entre el importe de cierre de los libros y los impuestos para el periodo actual para las cuentas de pérdidas y ganancias.
FinesTotal: captura los detalles de cada multa pagada durante el periodo. Modifique los miembros de esta jerarquía para incluir los detalles sobre multas adecuados para la aplicación. Los miembros Multas existentes que se crean como parte de la aplicación de impuestos de ejemplo son sólo ejemplos y debe eliminarlos o actualizarlos de la manera correspondiente.
PenaltiesTotal: captura los detalles de cada penalización pagada durante el periodo. Modifique los miembros de esta jerarquía para incluir los detalles sobre penalizaciones adecuados para la aplicación. Los miembros de penalizaciones existentes que se crean como parte de la aplicación de impuestos de ejemplo son sólo ejemplos y debe eliminarlos o actualizarlos de la manera correspondiente.
También hay muchas jerarquías de cierre en la dimensión RollForward que se utilizan para la generación de informes. A continuación se muestran algunas jerarquías de movimiento que se utilizan en los formularios de entrada de datos o los informes.
TempDiffClosing: jerarquía de movimiento para las diferencias temporales. No hay NBR, RC ni reclasificación.
ClosingDTNR: jerarquía de movimiento para el aprovisionamiento de impuestos diferidos nacionales. Sin reclasificación.
RegionalClosingDTNR: jerarquía de movimiento para diferencias temporales de aprovisionamiento de impuestos diferidos regionales. Ningún NBR ni reclasificación.
RegionalClosing: jerarquía de movimiento para el aprovisionamiento de TARF diferido regional. Sin NBR.
A continuación se muestra la estructura principal de alto nivel de la dimensión RollForward. En las secciones siguientes, se explican detalles adicionales de cada subestructura.
ClosingReclassDTNR: esta jerarquía captura las actividades de movimiento de las cuentas fiscales desde el balance de apertura al de cierre. La mayoría de los miembros en negrita y cursiva los calcula el sistema mediante reglas. Los miembros padre se agregan según el factor de ponderación de agregación definido en los atributos de nodo. El resto de los miembros base son para la entrada del usuario.
No modifique ni elimine miembros de esta jerarquía.
TaxLossCreditTotal: esta jerarquía captura las actividades de cualquier cuenta de pérdida fiscal o crédito de impuestos especificada, incluido el importe original disponible para su uso, el uso real durante el periodo, ajustes adicionales, y cualquier movimiento de cambios.
No modifique ni elimine miembros de esta jerarquía.
FinesTotal y PenaltiesTotal: estas dos jerarquías se utilizan para capturar los detalles de multas o penalizaciones pagadas durante el periodo. Modifique los miembros de esta jerarquía para incluir los detalles sobre multas adecuados para la aplicación. Los miembros Multas y penalizaciones (*) existentes que se crean como parte de la aplicación de impuestos de ejemplo son sólo ejemplos y debe eliminarlos o actualizarlos de la manera correspondiente.
Especificación de miembros RollForward para la automatización de impuestos
Para habilitar los miembros RollForward para el proceso de automatización de impuestos, debe especificar la propiedad definida por el usuario TaxAutomation. Consulte Propiedades definidas por el usuario de cuenta.
Especificación de métodos de cálculo del tipo de cambio
Para los cálculos del tipo de cambio, puede especificar si un miembro RollForward debe convertirse a la tasa de apertura o la tasa promedio mediante la propiedad definida por el usuario OpeningRate. Consulte Propiedades definidas por el usuario de cuenta.