En este capítulo se incluyen los siguientes temas:
En este apartado se ofrece una descripción del informe Libro mayor de IVA de compras y se tratan los siguientes temas:
Ejecución del programa Libro mayor de IVA de compras.
Configuración de las opciones de proceso de Libro mayor de IVA de compras (R760499A).
Debe presentar mensualmente las declaraciones del impuesto sobre el valor agregado (IVA) a la administración fiscal AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos). Ejecute el programa Libro mayor de IVA de compras para elaborar un informe del crédito fiscal del periodo. Este informe incluye información acerca de los comprobantes a los que se aplicó el IVA.
Nota:
Los comprobantes deben estar contabilizados para incluirlos en el Libro mayor de IVA de compras. La versión del programa Contabilización de comprobantes en LM (R09801) que se utilice debe tener la opción de proceso Actualización del archivo fiscal definida en 3 para actualizar la tabla Taxes (F0018) para todos los códigos de explicación fiscal.El programa Libro mayor de IVA de compras incluye facturas de crédito. Sólo se incluyen las facturas de crédito con un crédito fiscal considerado definitivo para el mes. No se incluyen todas las facturas de crédito porque podrían haber sido asignadas a pérdidas en lugar de a la cuenta de crédito final.
Nota:
Se debe ejecutar el programa Redeterminación de IVA de factura de crédito de C/P (R76A0052) para volver a clasificar todos los comprobantes del mes antes de ejecutar el programa Libro mayor de IVA de compras. Para las compañías que tienen que presentar el informe CITI, se recomienda generar dicho informe después de ejecutar el programa Libro mayor de IVA de compras.Consulte Reclasificación de créditos fiscales para Argentina.
Se deben incluir reglas de actividad de facturas de crédito (por ejemplo, IVACOMPRAS) con el estado inicial necesario para incluir facturas en el libro mayor de IVA de compras y el estado final que se aplicará una vez que las facturas de crédito se hayan incluido en el informe. El estado inicial debe ser el estado que aplique el programa Redeterminación de IVA de factura de crédito de C/P.
El programa Libro mayor de IVA de compras comprueba que las facturas de crédito tengan el estado inicial definido en la regla de actividad. Las facturas de crédito sin el estado correcto se excluyen del informe y se muestran en el Centro de trabajo.
Cuando ejecute el programa Libro mayor de IVA de compras en modo final, el sistema actualiza los siguientes campos:
El campo Edo factura crédito (ACIS) en la tabla Credit Invoice Information (F76A24).
Nota:
Si desea volver a ejecutar el programa Libro mayor de IVA de compras, deberá crear una nueva regla de IVACOMPRAS en la que se incluyan las facturas de crédito que ya se hayan procesado.El campo Compbte incluido en inf compras IVA: ARG (AINC) en la tabla A/P Ledger Tag Table - ARG (F760411A).
El campo Comprobante incluido en RG 1361 (AIRG) en la tabla F760411A A/P Tag File - ARG (F76A411T).
Tras imprimir el Libro mayor auxiliar de IVA de ventas, se puede emitir una versión magnética para la copia de seguridad.
Deje en blanco la opción de proceso Fecha inicial de la transacción para que se incluyan las facturas de los periodos anteriores que estén aún pendientes de recibir un estado de aceptado o rechazado.
Utilice la selección de datos para especificar qué clase de documentos deberían excluirse del Libro mayor de IVA de compras. Por ejemplo, puede definir la siguiente selección de datos:
| Operador | Operando izquierdo | Comparación | Operando derecho |
|---|---|---|---|
| Donde | Tipo de documento BC (F0411) (DCT) | no es igual a | USD A, USD B, USD G, USD I, USD L, USD S,PP |
| Y | Código contabilización LM BC (F0411) (POST) | es igual a | D |
| Y | Compbte incluido en inf compras IVA: ARG BC (F760411A) (AINC) | es igual a | <Blank> |
| Y | C/C - C/P - Código varios 1 BC (F0411) (RP1) | no es igual a | 1 |
Ejecute el programa Libro mayor de IVA de compras (R760499A) para obtener el archivo en soporte magnético de libro mayor de IVA de compras para la RG 1361. Para ejecutar este programa para RG 1361, se deben completar las opciones de proceso en la ficha RG 1361.
Nota:
el archivo en soporte magnético no puede presentar importes negativos. Los importes negativos se identifican en el archivo en soporte magnético con los siguientes tipos de documentos legales:37 - Anulaciones de notas de crédito
38 - Anulaciones de facturas / notas de débito
Por ejemplo, el archivo en soporte magnético no puede incluir un importe negativo como:
01 10000-
En lugar de ello, el importe que se muestra es:
37 10000
Esto indica que el importe es una Anulación de nota de crédito y es, por consiguiente, un importe negativo.
Antes de generar el archivo en soporte magnético RG1361, compruebe que cada comprobante en el grupo de facturas A o B contiene un número CAI y la fecha de vencimiento de dicho número.
Cuando genera el archivo en soporte magnético V.A.T. RG1361, el sistema valida las siguientes condiciones:
Si el proveedor ha emitido el comprobante con la opción de controlador fiscal, el número CAI debe existir en la tabla F76A411H y no debe dejarse en blanco. Si no es así, el sistema genera un mensaje de error.
Si el proveedor no ha emitido el comprobante con la opción de controlador fiscal, el sistema utiliza el número CAI por defecto y la fecha de vencimiento del proveedor. Si estos datos no existen, el sistema emitirá un mensaje de error.
Si el proveedor no ha emitido el comprobante con el controlador fiscal, y si la tabla F76A411H tiene información de CAI distinta de la información de CAI por defecto del proveedor, el sistema generará un mensaje de error.
En esta tabla se describe la estructura de diseño del tipo de registro 1:
| Número de campo | Tipo | Longitud | Decimales | Descripción |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Alfanumérico | 1 | 0 | Tipo de registro |
| 2 | Alfanumérico | 8 | 0 | Fecha de comprobante |
| 3 | Alfanumérico | 2 | 0 | Tipo de comprobante |
| 4 | Alfanumérico | 1 | . | Controlador fiscal |
| 5 | Alfanumérico | 4 | 0 | Punto de venta |
| 6 | Alfanumérico | 20 | 0 | Número de comprobante |
| 7 | Alfanumérico | 8 | 0 | Fecha del libro mayor |
| 8 | Alfanumérico | 3 | 0 | Código de aduana |
| 9 | Alfanumérico | 4 | . | Código de destino |
| 10 | Alfanumérico | 6 | 0 | Número de envío |
| 11 | Alfanumérico | 1 | 0 | Dígito de verificación del número de envío |
| 12 | Alfanumérico | 2 | 0 | Código de documento de identificación del proveedor |
| 13 | Alfanumérico | 11 | 0 | Número de identificación del proveedor |
| 14 | Alfanumérico | 30 | . | Nombre y apellidos del proveedor |
| 15 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe total de la operación |
| 16 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe total de los conceptos que no forman parte de la base imponible. |
| 17 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe imponible |
| 18 | Alfanumérico | 4 | . | Porcentaje del IVA |
| 19 | Alfanumérico | 15 | 2 | Calculo del impuesto |
| 20 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de operaciones exentas |
| 21 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de percepciones o del pago de IVA en cuenta |
| 22 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importes de percepciones o pago de impuestos nacionales en cuenta |
| 23 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de percepciones del ingreso bruto |
| 24 | Alfanumérico | 15 | 2 | Percepción del impuesto municipal |
| 25 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe del impuesto interno |
| 26 | Alfanumérico | 2 | 0 | Tipo responsable |
| 27 | Alfanumérico | 3 | . | Código de moneda |
| 28 | Alfanumérico | 10 | 6 | Tipo de cambio |
| 29 | Alfanumérico | 1 | 0 | Cantidad de porcentaje de IVA |
| 30 | Alfanumérico | 1 | . | Códigos de operación |
| 31 | Alfanumérico | 14 | 0 | CAI |
| 32 | Alfanumérico | 8 | 0 | Fecha de vencimiento |
| 33 | Alfanumérico | 75 | . | Información adicional |
| . | . | 369 | . | . |
En esta tabla se describe la estructura de diseño del tipo de registro 2:
| Número de campo | Tipo | Longitud | Decimales | Descripción |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Alfanumérico | 10 | . | Período |
| 2 | Alfanumérico | 12 | 0 | Completado |
| 3 | Alfanumérico | 31 | . | Cantidad del tipo de registro 1 |
| 4 | Alfanumérico | 11 | 0 | Completado |
| 5 | Alfanumérico | 30 | . | CUIT de la compañía |
| 6 | Alfanumérico | 15 | 2 | Completado |
| 7 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe total de la operación |
| 8 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe total de los conceptos que no forman parte de la base imponible. |
| 9 | Alfanumérico | 4 | . | Importe imponible |
| 10 | Alfanumérico | 15 | 2 | Completado |
| 11 | Alfanumérico | 15 | 2 | Calculo del impuesto |
| 12 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de operaciones exentas |
| 13 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de percepciones o pago del IVA en cuenta |
| 14 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importes de percepciones o pago de impuestos nacionales en cuenta |
| 15 | Alfanumérico | 15 | 2 | Percepciones de ingresos brutos |
| 16 | Alfanumérico | 15 | 2 | Percepciones del impuesto municipal |
| 17 | Alfanumérico | 114 | . | Importe del impuesto interno |
| 18 | Alfanumérico | 369 | . | Completado |
Antes de completar las tareas de este apartado, se deben realizar las siguientes actividades:
Ejecución del informe Redeterminación de IVA de factura de crédito de C/P (R76A0052) para volver a clasificar todos los comprobantes del mes que desee procesar.
Consulte Reclasificación de créditos fiscales para Argentina.
Defina la regla de estado IVACOMPRAS para especificar el estado que deben presentar las facturas de crédito para que aparezcan en el libro mayor auxiliar, así como el estado que debería asignarse una vez que la factura de crédito se haya incorporado al informe.
Consulte Definición de reglas sobre el estado de facturas de crédito para Argentina.
Configure el código definido por el usuario (UDC) (76A/CS) para identificar los códigos que representan reclasificación a pérdidas introduciendo el valor 1 en el campo Código gestión especial.
Seleccione Informes mensuales (G76A121), Libro mayor de IVA de compras.
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
Especifique si el sistema calcula el porcentaje de retención del IVA o si el porcentaje se obtiene del archivo maestro de la zona fiscal. Los valores válidos son:
En blanco - Utilizar el porcentaje del maestro de zonas fiscales
1 - Calcular el porcentaje de retención del IVA
Introduzca un valor que aparezca en la tabla de UDC Tipo de documento (00/DT) para determinar el tipo de documento que identificará el pago anticipado del comprobante de factura final.
Especifique si el informe debe ejecutarse en modo de prueba o final. Los valores válidos son:
En blanco - Ejecutar el informe de compras con IVA en modo de prueba
1 - Ejecutar el informe de compras con IVA en modo final
Especifique si se va a imprimir la columna del importe de retención en el informe. Los valores válidos son:
En blanco - Imprimir columna del importe de retención
1 - No imprimir columna del importe de retención
Introduzca la compañía para la que va a ejecutar el informe.
Especifique el código de sucursal del informe.
Especifique el número de la compañía que tenga un esquema de números siguientes para asignar el número de la siguiente página.
Introduzca un valor que aparezca en la tabla de UDC Tipo de documento (00/DT) para determinar el tipo de documento que se va a asignar al número de página siguiente.
Especifique la primera fecha del rango, o la última fecha del rango utilizado para seleccionar transacciones.
Especifique si los datos se introducen en la tabla VAT Purchasing Tape (F76A8000) generado en el formato para la RG 3419 o en el formato para la RG 1361. Los valores válidos son:
En blanco - No registrar ningún dato en la tabla F76B8000
1 - Utilizar el formato RG 3419
2 - Utilizar el formato RG 1361
Indique el modo de impresión de los detalles. Los valores válidos son:
En blanco - Imprimir sólo los detalles
1 - Imprimir detalles y totales por operación.
2 - Imprimir sólo los totales
Introduzca un 1 si desea imprimir la fecha de ejecución.
Introduzca un 1 para imprimir la descripción de la zona fiscal procedente de la zona fiscal de la tabla Supplier Master (F0401). Déjelo en blanco si desea imprimir la descripción de la zona fiscal procedente de la zona fiscal que se indica en el documento.
Introduzca el número del código de categoría del L/D donde se guarda el tipo de responsabilidad del proveedor.
Introduzca un 1 para incluir la información adicional en el archivo de salida.
Este apartado ofrece una descripción general del programa Auxiliar de IVA de ventas y de la impresión del informe Auxiliar de IVA de ventas para RG1361, se enumeran sus requisitos y se tratan los siguientes temas:
Ejecución del programa Auxiliar de IVA de ventas
Definición de opciones de proceso para Auxiliar de IVA de ventas (R76A8060)
El programa Auxiliar de IVA de ventas se utiliza para generar el libro mayor de IVA de ventas y los archivos de texto para la elaboración de informes conforme a RG 1361 y RG 1672.
El libro mayor de IVA de ventas es una declaración oficial que hay que presentar mensualmente para declarar los débitos fiscales. Todas las transacciones de ventas del mes se incluyen en el informe. Las operaciones tienen que haberse impreso y reclasificado para que se incluyan en el informe.
Puede utilizar el programa Auxiliar de IVA de ventas para generar un archivo en soporte magnético que pueda enviar a la administración fiscal. Puede especificar el formato del archivo en soporte magnético en la opción de proceso 8 de la ficha Soporte.
Si introduce un 2 en esta opción de proceso para ejecutar el archivo en soporte magnético del libro mayor de IVA de ventas RG 1361, el sistema crea un archivo de texto en la ubicación especificada en las opciones de proceso.
Consulte Generación del libro mayor de IVA de compras.
Si introduce 3 en esta opción de proceso para ejecutar el archivo en soporte magnético RG 1672 C.I.T.I., el sistema genera un batch de texto en las tablas Text Processor Header (F007101) y Text Process Detail (F007111). Se puede utilizar el programa Text File Processor (P007101) para crear un archivo de texto con la información de dichas tablas.
En el Centro de trabajo puede ver los errores que hayan ocurrido durante el proceso.
El informe del libro mayor de IVA de ventas incluye la siguiente información:
| Columna | Descripción |
|---|---|
| Fecha factura | La fecha de emisión de la factura. |
| Número factura | Los números legales de la factura. |
| Nombre cliente | El nombre comercial o el nombre del cliente. |
| Tipo documento DGI | El tipo de documento asignado por la AFIP, por ejemplo, 080 para CUIT. |
| Identificación fiscal | Número asignado por la AFIP para identificar al cliente, por ejemplo, el número CUIT. |
| Descripción tipo impositivo | Una descripción del tipo impositivo utilizado en la operación. |
| Importe bruto | El importe total bruto. |
| Importe imponible | La base de cálculo imponible. |
| Importe no imponible | El importe sobre el que no se calculan los impuestos (columna 05). |
| Importe fiscal | El importe fiscal calculado. |
| Tipo impositivo | El porcentaje del tipo impositivo por orden de compra. |
El resto de las columnas muestra los impuestos calculados para cada código fiscal. Por lo general, los códigos fiscales se muestran en este orden:
Responsable registrado
Responsable no registrado
Percepción IVA
Operaciones exentas
Importes no imponibles
Impuestos internos
Puede utilizar el programa Auxiliar de IVA de ventas para generar un archivo en soporte magnético que cumpla las condiciones de la RG 1361. Para generar el archivo en soporte magnético del libro mayor de IVA de ventas para la RG 1361, introduzca 2 en la opción de proceso 8 de la ficha Soporte.
Las operaciones tienen que haberse impreso y reclasificado para que se incluyan en el informe.
Cuando se ejecuta en modo de prueba o final, el programa Auxiliar de IVA de ventas genera registros en la tabla Sales V.A.T. Tape File - ARG (F76A0394) y produce un informe en papel y un archivo en soporte magnético. En el Centro de trabajo puede ver los errores que hayan ocurrido durante el proceso. Cuando se ejecuta el programa Auxiliar de IVA de ventas en el modo final, el programa marca los registros como procesados.
Los mensajes de error que se describen a continuación son advertencias, lo que significa que no impiden que se genere el archivo en soporte magnético, sino que advierten al usuario de problemas que han ocurrido durante el proceso.
Esta es una lista parcial de posibles mensajes de error:
Error en el importe de la operación.
El total de la línea del importe bruto no se concilia con el detalle del impuesto. Debe verificar la suma de la línea y determinar qué importe está equivocado.
Error en el importe imponible.
La base imponible es incorrecta. El importe ha de ser mayor que el IVA del comprobante y menor que el importe bruto. La AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos) obliga a realizar esta comprobación.
Diferencia en el importe de la percepción.
El importe calculado por el programa para una percepción del IVA en relación con una obligación no registrada o no categorizada no coincide con el importe calculado por el software de JD Edwards EnterpriseOne. Este error se produce generalmente por diferencias en el redondeo debido a la fórmula que utiliza la AFIP.
El archivo en soporte magnético del libro mayor de IVA de ventas para la RG 1361 contiene dos tipos de registros. El tipo de registro 1 enumera las facturas por tipo impositivo y el tipo de registro 2 muestra los totales.
En esta tabla se describe la estructura de diseño del tipo de registro 1:
| Número de campo | Tipo | Longitud | Decimales | Descripción |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Alfanumérico | 1 | 0 | Tipo de registro |
| 2 | Alfanumérico | 8 | 0 | Fecha factura |
| 3 | Alfanumérico | 2 | 0 | Tipo de factura |
| 4 | Alfanumérico | 1 | . | Controlador fiscal |
| 5 | Alfanumérico | 4 | 0 | Serie de emisión |
| 6 | Alfanumérico | 20 | 0 | Número de factura |
| 7 | Alfanumérico | 20 | 0 | Número final de la factura |
| 8 | Alfanumérico | 2 | 0 | Tipo de documento del cliente |
| 9 | Alfanumérico | 11 | 0 | Número de documento del cliente |
| 10 | Alfanumérico | 30 | . | Nombre del cliente |
| 11 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe total |
| 12 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe total de los conceptos que no forman parte de la base imponible. |
| 13 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe imponible |
| 14 | Alfanumérico | 4 | 2 | Tipo impositivo |
| 15 | Alfanumérico | 15 | 2 | Calculo del impuesto |
| 16 | Alfanumérico | 15 | 2 | Impuesto calculado a RNI o percepción a no categorizada |
| 17 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de operaciones exentas |
| 18 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importes de percepciones o pago de impuestos nacionales en cuenta |
| 19 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de percepciones de ingresos brutos |
| 20 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de percepción municipal |
| 21 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de impuestos internos |
| 22 | Alfanumérico | 2 | 0 | Tipo responsable |
| 23 | Alfanumérico | 3 | . | Código de moneda |
| 24 | Alfanumérico | 10 | 6 | Tipo de cambio |
| 25 | Alfanumérico | 1 | 0 | Cantidad de porcentajes de IVA |
| 26 | Alfanumérico | 1 | . | Código de operación |
| 27 | Alfanumérico | 14 | 0 | CAI |
| 28 | Alfanumérico | 8 | 0 | Fecha de vencimiento |
| 29 | Alfanumérico | 8 | 0 | Fecha de anulación del comprobante |
| 30 | Alfanumérico | 75 | . | Información adicional |
En esta tabla se describe la estructura de diseño del tipo de registro 2:
| Número de campo | Tipo | Longitud | Decimales | Descripción |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Alfanumérico | 1 | 0 | Tipo de registro |
| 2 | Alfanumérico | 6 | 0 | Período |
| 3 | Alfanumérico | 29 | . | Completado |
| 4 | Alfanumérico | 12 | 0 | Cantidad del tipo de registro 1 |
| 5 | Alfanumérico | 10 | . | Completado |
| 6 | Alfanumérico | 11 | 0 | CUIT de la compañía |
| 7 | Alfanumérico | 30 | . | Completado |
| 8 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe total de la operación |
| 9 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe total de los conceptos que no forman parte de la base imponible. |
| 10 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe imponible |
| 11 | Alfanumérico | 4 | . | Completado |
| 12 | Alfanumérico | 15 | 2 | Calculo del impuesto |
| 13 | Alfanumérico | 15 | 2 | Impuesto calculado a RNI o percepción a no categorizada |
| 14 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de operaciones exentas |
| 15 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importes de percepciones o pago de impuestos nacionales en cuenta |
| 16 | Alfanumérico | 15 | 2 | Percepciones de ingresos brutos |
| 17 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de percepciones municipales |
| 18 | Alfanumérico | 15 | 2 | Importe de impuestos internos |
| 19 | Alfanumérico | 122 | . | Completado |
Ejecute el programa Validación impuestos divididos (R76A8900) para volver a clasificar todas las transacciones del mes que desee procesar.
Consulte Configuración del Sistema para Impuestos de Argentina.
Seleccione Informes legales (G76A03B2), Auxiliar de IVA de ventas.
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
Especifique la compañía que debe aparecer en el encabezamiento del informe.
Indique el lugar de emisión de la compañía.
Introduzca un 1 para incluir el IVA en el porcentaje de IVA.
Introduzca un 1 para incluir el IVA no registrado en el porcentaje de IVA.
Introduzca un 1 para incluir la percepción del IVA en el porcentaje de IVA.
Introduzca un 1 para incluir las operaciones exentas en el porcentaje de IVA.
Introduzca un 1 para incluir los importes no imponibles en el porcentaje de IVA.
Introduzca un 1 para incluir los impuestos externos en el porcentaje de IVA.
Especifique el número de columna para imprimir los importes no imponibles de la factura con el código de explicación E y la zona fiscal con un porcentaje no igual a cero (valores 01 – 06).
Especifique el inicio o el fin del rango de fechas.
Introduzca un 1 para ejecutar el programa en modo final o déjelo en blanco para ejecutarlo en modo de prueba. Cuando se ejecuta el programa en modo final, el sistema introduce un 2 en el campo Indicador de proceso (PFLG) de la tabla F76A09.
Especifique el tipo de documento que el sistema utilizará para asignar números de página. El valor que introduzca debe existir en la tabla de UDC (00/DT).
Especifique si desea imprimir el informe o crear un archivo plano. Los valores válidos son:
1 - Imprimir el informe Libro mayor de IVA de ventas.
2 - Generar el archivo de texto RG 1361.
3 - Generar el archivo de texto RG 1672 C.I.T.I. Si introduce un 3, el sistema genera un batch de texto en las tablas del procesador de archivos de texto.
Especifique si desea imprimir totales o detalles. Los valores válidos son:
En blanco - Imprimir sólo los detalles
1 - Imprimir detalles y totales por operación.
2 - Imprimir sólo los totales
Introduzca un 1 para imprimir la fecha del sistema como fecha de ejecución.
Introduzca 1 para imprimir la descripción de la zona fiscal del cliente. Déjelo en blanco si desea imprimir la descripción procedente de la zona fiscal que se indica en el documento.
Especifique el código de categoría del libro de direcciones utilizado para registrar la condición del cliente.
Introduzca un 1 para incluir la información de estos campos en el campo 30 del archivo magnético:
Tipo documento (DCT)
Documento (comprobante, factura, etcétera) (DOC)
Compañía documento (KCO)
Compañía documento (KCO)
Si deja esta opción de proceso en blanco, el sistema completa el campo 30 del archivo magnético con ceros.
En este apartado se ofrece una descripción general del programa Libro mayor de retenciones y se tratan los siguientes temas:
Ejecución del programa Libro mayor de retenciones
Configuración de las opciones de proceso del Libro mayor de retenciones (R760465A)
Ejecute el programa Libro mayor de retenciones para generar un informe con información sobre retenciones correspondientes a un cierto periodo. El informe muestra todas las retenciones contractuales, de ingresos brutos, del IVA, eventuales o de beneficios del periodo, sobre la base de los tipos de documentos especificados en la selección de datos.
En el caso de las retenciones de pequeños contribuyentes, el programa:
Utiliza el primer carácter del campo Descripción 2 de la tabla de UDC 76/03 para determinar si se calculará la retención sobre las ganancias.
Obtiene los importes de las columnas Importe bruto e Importe imponible del comprobante relacionado con el documento de retención.
Especifique los tipos de documentos que se van a incluir en el informe como:
| Operador | Operando izquierdo | Comparación | Operando derecho |
|---|---|---|---|
| Donde | Tipo documento BC (F0414) (DCT) | es igual a | USD I |
| Y | Compañía BC (F0414) (CO) | es igual a | 00001 |
| Y | Tipo documento cotejo BC (F0414) (DCTM) | no es igual a | PG |
Ejecute el programa Validación impuestos divididos (R76A8900).
Consulte Ejecución del programa Validación impuestos divididos (R76A8900).
Seleccione Informes mensuales (G76A121), Libro mayor de retenciones.
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
Especifique la fecha inicial o final de ejecución del proceso.
Introduzca un 1 para imprimir el último periodo. Déjelo en blanco para imprimir un periodo efectivo especificado en las fechas en las opciones de proceso.