決算整理仕訳の概要

多くの組織では、会計年度をオープンおよびクローズするための特別な仕訳を生成する特殊な手順を実行しています。

オプションで、次の締め処理の1つまたは両方を実行して、年度末およびその他のクローズ期間終了時の残高を繰り越す決算整理仕訳の2つのタイプのいずれかを作成します。

• 損益計算書決算整理仕訳の作成: すべての損益計算書勘定残高を1つ以上の留保利益勘定に転記します。

• 貸借対照表決算整理仕訳の作成: すべての資産、負債および資本の残高を1つ以上の決算勘定科目に転記します。

ノート:

両方のプロセスで、プライマリ、セカンダリ、および第3の貸借一致セグメント値ごとに個別の決算勘定科目または留保利益勘定が自動的に作成されます。

決算整理仕訳:

• ギリシャ、イタリア、ポルトガル、スペイン、コロンビア、メキシコなどの国のグローバル監査と法定レポートの要件に対応します。

• 米国やその他の国用の監査可能仕訳を提供します。

注意:

セカンダリ元帳またはレポート通貨を使用する場合は、プライマリ元帳から年度末決算整理仕訳が複製されないようにする仕訳換算ルールを定義する必要があります。元帳で異なる通貨と換算レートが使用されている場合、複製によって貸借不一致仕訳が発生する可能性があります。かわりに、報告元帳またはセカンダリ元帳で直接決算整理仕訳プロセスを実行して、残高がゼロに減額されるようにします。