Activación de equivalencia patrimonial

Cambios en los metadatos de equivalencia patrimonial

Al activar la equivalencia patrimonial se crearán los metadatos necesarios. Una vez activado, los metadatos propagados de equivalencia patrimonial no se podrán eliminar posteriormente.

• Metadatos de equivalencia patrimonial:

• • Cuentas Balance general y Cuenta de resultados de equivalencia patrimonial

  • Cuenta de origen de equivalencia patrimonial (cuenta de memorando)

  • Miembro de origen de datos de equivalencia patrimonial

• Cuentas:

  
  
  

  Origen de datos:

  
  
  

• Se agregará una regla Cálculo del sistema de equivalencia patrimonial al separador Moneda local de la pantalla Consolidación: proceso.

• Se agregarán conjuntos de reglas de consolidación configurables predefinidas.

• El valor de cálculo de la regla será "Sí" (activo) si se activa primero EPU.

  Si el valor de cálculo de equivalencia patrimonial se cambia a "No" (inactivo), la aplicación se revertirá al comportamiento no de EPU.

Configuración de las cuentas y los movimientos

Cuando está activada, se creará una configuración de conjunto de reglas del sistema de equivalencia patrimonial único con el nombre Movimientos y cuentas predeterminados. El conjunto de reglas incluye:

• Cuenta de recopilación de origen: FCCS_EPUSource

• Cuenta 1: FCCS_Equity Company Income

• Movimiento de cuenta 1: FCCS_Mvmts_NetIncome

• Cuenta 2: FCCS_Investment in Equity Companies EPU

• Movimiento de cuenta 2: FCCS_Mvmts_NetIncome

Se pueden cambiar las entradas predeterminadas de las cinco entradas de miembros de metadatos. Todas las cuentas seleccionadas deben ser cuentas de tipo de moneda de nivel 0 no dinámicas. La cuenta 1 y la cuenta 2 no pueden ser la misma. Ambos miembros Movimiento debe ser de nivel 0 y descendientes de FCCS_Mvmts_Subtotal.

Tras modificar cualquier entrada, haga clic en el icono Guardar.

Además de modificar la configuración de conjunto de reglas predeterminada, se pueden agregar más conjuntos de configuraciones de reglas del sistema. Para agregar un conjunto de reglas, haga clic en el icono Agregar (+).

Introduzca el nombre del conjunto de reglas. Esto debe ser diferente en cualquier otro nombre de conjunto de reglas de equivalencia patrimonial.

Seleccione la cuenta de recopilación de origen. Esta puede ser la misma cuenta de recopilación de origen que en otras configuración de reglas del sistema.

Seleccione los dos miembros Cuenta y Movimiento para la segunda configuración de conjunto de reglas del sistema. Se puede usar los mismos miembros Cuenta y Movimiento en cada conjunto de reglas adicional, pero cada conjunto de reglas debe tener distintas cuentas para Cuenta 1 y Cuenta 2.

Recuerde guardar los conjuntos de reglas tras realizar los cambios.

Para suprimir un conjunto de reglas, seleccione el icono X a la derecha del nombre del conjunto de reglas.

Reglas de consolidación configurables

Reglas de consolidación de equivalencia patrimonial

Los conjuntos de reglas de consolidación desplegados determinarán:

• El juego de datos de origen que se utiliza para generar los resultados de EPU contabilizados en cada compañía matriz

• Cómo se identificarán los resultados de EPU (todas las compañías de propiedad directa/indirecta identificadas por separado o las compañías de propiedad indirecta agrupadas dentro de las compañías de propiedad directa)

• Si los resultados de EPU se deben contabilizar en un miembro individual de cada dimensión personalizada creada por el usuario (si las hay) o miembro por miembro de nivel 0

Los cuatro conjuntos de reglas de consolidación predefinidos proporcionan las siguientes opciones:

EPU: preparar origen de datos

Este conjunto de reglas predefinido reúne los datos de origen de la compañía en propiedad de Patrimonio total excepto los Ingresos por patrimonio de la compañía.

Para cada dimensión personalizada creada por el cliente, combina todos los datos de nivel 0 en un miembro individual "No <custom>" para la generación de informes posteriores.

Este conjunto de reglas se puede copiar, y la copia se puede modificar y desplegar si es necesario (para obtener más información sobre la copia y modificación de conjuntos de reglas, consulte Gestión de reglas y conjuntos de reglas de consolidación). Por ejemplo, si se van a registrar los datos por separado para todos los miembros del nivel 0 de una dimensión personalizada específica de una aplicación, se debe eliminar dicha dimensión del ámbito del conjunto de reglas copiadas. A continuación, los datos de EPU se procesarán para cada miembro de dicha dimensión en lugar de agruparse en un miembro individual. Tenga en cuenta que esto podría afectar al rendimiento de la aplicación.

Si se ha modificado el conjunto de reglas de equivalencia patrimonial predeterminado, o bien se han agregado más conjuntos de reglas del sistema de equivalencia patrimonial, se debe desplegar un conjunto de reglas de consolidación Preparar origen de datos para cada cuenta de recopilación de origen única. En cada regla Preparar origen de datos, se especifica la cuenta de recopilación de origen como campo Redireccionar miembro de destino para la dimensión Account.

Se pueden crear conjuntos de reglas de consolidación adicionales mediante la copia del conjunto de reglas predefinido (con reglas) y, a continuación, la modificación de los nuevos conjuntos de reglas o las nuevas reglas. El conjunto de reglas predefinido no se puede modificar, pero se puede anular su despliegue si se reemplaza por nuevos conjuntos de reglas.

EPU: consolidar datos de origen de EPU

Este conjunto de reglas predefinido consolida los datos de origen recopilados inicialmente por el primer conjunto de reglas en el Porcentaje de propiedad e identifica la compañía jurídica de propiedad directa o indirecta de origen de la que se han derivado los datos

La compañía jurídica de origen se identifica por el miembro de intercompañía utilizado al consolidar los datos.

Tenga en cuenta que por lo tanto todas las compañías jurídicas se deben identificar como ICP_Entity_Yes en la dimensión de entidad, de manera que se cree un miembro base coincidente en la dimensión de intercompañía.

Si se ha modificado el conjunto de reglas de equivalencia patrimonial predeterminado, o bien se han agregado más conjuntos de reglas del sistema de equivalencia patrimonial adicionales, se debe desplegar un conjunto de reglas de consolidación Consolidar datos de origen de equivalencia patrimonial para cada cuenta de recopilación de origen única. En cada conjunto de reglas Consolidar datos de origen de la equivalencia patrimonial, el PDV de origen para los miembros Account, Movement y Data Source debe ser el mismo que el especificado en los campos Redireccionar miembro de destino en el conjunto de reglas Preparar origen de datos coincidente.

Se pueden crear conjuntos de reglas de consolidación adicionales mediante la copia del conjunto de reglas predefinido (con reglas) y, a continuación, la modificación de los nuevos conjuntos de reglas o las nuevas reglas. El conjunto de reglas predefinido no se puede modificar, pero se puede anular su despliegue si se reemplaza por nuevos conjuntos de reglas.

EPU: consolidar agrupación indirecta de datos de origen de EPU

Este conjunto de reglas predefinido consolida los datos de origen recopilados inicialmente por el primer conjunto de reglas en el Porcentaje de propiedad e identifica la compañía jurídica de propiedad directa de origen de la que se han derivado los datos.

La compañía jurídica de origen se identifica por el miembro de intercompañía utilizado al consolidar los datos.

Tenga en cuenta que por lo tanto todas las compañías jurídicas y todas las entidades padre se deben identificar como IC_Entity_Yes en la dimensión de entidad, de manera que se cree un miembro base coincidente en la dimensión de intercompañía.

Si se ha modificado el conjunto de reglas de equivalencia patrimonial predeterminado, o bien se han agregado más conjuntos de reglas del sistema de equivalencia patrimonial, se debe desplegar un conjunto de reglas de consolidación Consolidar datos de origen de equivalencia patrimonial para cada cuenta de recopilación de origen única. En cada conjunto de reglas Consolidar datos de origen de la equivalencia patrimonial, el PDV de origen para los miembros Account, Movement y Data Source debe ser el mismo que el especificado en los campos Redireccionar miembro de destino en el conjunto de reglas Preparar origen de datos coincidente.

Se pueden crear conjuntos de reglas de consolidación adicionales mediante la copia del conjunto de reglas predefinido (con reglas) y, a continuación, la modificación de los nuevos conjuntos de reglas o las nuevas reglas. El conjunto de reglas predefinido no se puede modificar, pero se puede anular su despliegue si se reemplaza por nuevos conjuntos de reglas.

Se debe desplegar el conjunto de reglas EPU: consolidar datos de origen de EPU o el conjunto de reglas EPU: consolidar agrupación indirecta de datos de origen de EPU, pero no ambos.

EPU: revertir datos de compañía matriz

Este conjunto de reglas revierte los resultados de Equivalencia patrimonial contabilizados en la compañía matriz cuando se consolidan en el padre.

El miembro padre representa los resultados consolidados de la compañía matriz. La inversión en subsidiarias se registra mediante diferentes métodos y cálculos en sentencias consolidadas en lugar de en aquellos usados en los resultados de la compañía (matriz) jurídica.

Se aplicará el conjunto de reglas de datos de la compañía matriz inversa a cualquier movimiento en el que la regla del sistema haya escrito datos.

Si se ha modificado el conjunto de reglas del sistema de equivalencia patrimonial predeterminado, o bien se han agregado más conjuntos de reglas del sistema de equivalencia patrimonial, cada entrada Cuenta 1 y Cuenta 2 de los conjuntos de reglas del sistema se debe incluir en un conjunto de reglas de consolidación Revertir datos de compañía matriz desplegado.

Tres de los cuatro conjuntos de reglas de consolidación predefinidos proporcionados se desplegarán cuando se active inicialmente la equivalencia patrimonial. Si el valor de cálculo de equivalencia patrimonial se cambia de "Sí" a "No", el administrador del sistema deberá anular el despliegue del conjunto de reglas de EPU desplegado. Si el valor de cálculo se cambia de "No" a "Sí", el administrador del sistema deberá desplegar los conjuntos de reglas (predefinidos o copiados/modificados) necesarios.