Como Trabalhar com Membros de Movimento Diferidos Configuráveis

A dimensão Movimentação captura os detalhes da movimentação de uma conta. Por padrão, o sistema fornece os membros na dimensão Movimento para mover dados. Quando você cria um aplicativo, a dimensão Movimento é criada por padrão com membros pré-implantados, e opcionalmente adiciona membros de sistema com base nos recursos habilitados. Consulte Membros de Dimensão Implantados em Administração do Tax Reporting.

Você pode criar mais membros definidos pelo usuário na dimensão Movimento para executar a consolidação e traduções em relação a esses membros. Para obter instruções, consulte Personalização da Hierarquia da Dimensão de Movimento.

Consulte o exemplo a seguir para adicionar novas colunas para os membros de movimentos diferidos:

Vá para Navegador→ Criar e Gerenciar → Dimensão → Movimento.
Crie um membro IntercompanyTransfers em TRCS_CYDTNRTotal(seção P&L). Consulte Adição ou Edição de Membros em Administração do Tax Reporting.
Crie IntercompanyTransfers1 e IntercompanyTransfers2 em IntercompanyTransfers.
Crie o membro AcquisitionsManual em TRCS_NPDTNRTotal (Balanço geral total).
Atualize o banco de dados.
Verifique se os membros compartilhados para IntercompanyTransfers é criado em TRCS_TempDiffCYTotal e TRCS_TempDiffCYTotalTR. Da mesma forma, verifique se os membros compartilhados para AcquisionsManual são criados em TRCS_TempDiffNPTotal, TRCS_RegionalNPTotal e TRCS_NPTotal.
Membro compartilhado para o membro recém-criado em TRCS_CYDTNRTotal

Membro compartilhado para o membro recém-criado em TRCS_NPDTNRTotal

Note:
Não tente mover (recortar e colar) nenhum membro das hierarquias TRCS_CYDTNRTotal e TRCS_NPDTNRTotal. No entanto, você pode criar/excluir (consulte Exclusão de Membros em Administração do Tax Reporting) um membro de movimento diferido configurável recém-criado.
Verifique se as contas ETR correspondentes são criadas em TRCS_DefTaxETRTotal para transferências intercompanhia. Da mesma forma, verifique se as contas VA correspondentes são criadas em TRCS_VAETRTotal.

Note:
As contas ETR e VA correspondentes são criadas para membros de movimento somente em TRCS_CYDTNRTotaly.
Abra os formulários Diferenças Temporárias e expanda a coluna IntercompanyTransfers. Informe dados para IntercompanyTransfers1 eIntercompanyTransfers2. Salve.
Insira dados no formulário Diferença Temporária na coluna AcquisitionsManual. Salve.
Insira dados no formulário Diferença Temporária em Alterar em Provisão para Avaliação. Salve.
Consulte as Alíquotas de Imposto, por exemplo, de Entity Montreal(CAD). Alíquota de Imposto Atual deste Ano é 40% e o Aporte do Imposto Regional deste Ano é 5%.
Selecione Diferenças Temporárias e execute a consolidação (Ações → Consolidar).
Clique em Imposto Diferido. Verifique os dados no formulário Imposto Diferido para Transferências Intercompanhia, AcquisitionManual e Alteração na Provisão para Avaliação. Ele mostra o valor calculado para IntercompanyTransfers, AcquisitionManual e Alteração na Provisão para Avaliação. No exemplo abaixo, 40% de 1.000 é 400 e, da mesma forma, outros valores são calculados.

Da mesma forma, 40% de 9.000 (que você inseriu para AcquisitionManual) é 3.600.

Note que a Provisão para Desvalorização para Créditos e Perdas Fiscais são não tributáveis, enquanto Provisão para Avaliação – Não atual é tributável. Note que Provisão para Avaliação – Não atual é 40% de 5.000, ou seja, 2.000.
Clique em ETR para validar os dados.
Verifique os dados no formulário ETR Consolidado e ETR IFRS Consolidado. Consulte também Inserção da Alíquota de Imposto Efetiva Consolidada e Dashboard Visão Geral do IFRS de ETR Consolidada.
Formulário ETR Consolidado

Consulte o valor calculado de -4.000 (valor negativo de 40% de 10.000) para IntercompanyTransfers.

Da mesma forma para Alteração na Avaliação, observe o valor negativo -2.400 (400 + 40% de 5000).

Formulário ETR IFRS Consolidado

Note o valor calculado de -4.000 para Todos os Nacionais e de -100 para Todos os Regionais

A Alíquota de Imposto deste Ano para CA_Blended é 10% e as Alíquotas de Imposto de Aporte Regional deste Ano são 5%. Assim, o cálculo é 10.000 * 10% * 5% = 50

Como isso é para Todos os Regionais, ele será 50 + 50 = 100
Verifique a Alteração de Taxa – Total. Note que o Impacto da alteração em Alíquotas de Imposto – Total do Ano Atual para a conta Total do Imposto Diferido sem VA Nacional no formulário Imposto Diferido deve corresponder a Alteração de Taxa - Total no formulário ETR Consolidado. No exemplo abaixo, observe o valor calculado (14.398) no formulário Imposto Diferido e ETR Consolidado. Consulte também Como Trabalhar com um Imposto Nacional Diferido e Inserção da Alíquota de Imposto Efetiva Consolidada.
Formulário Imposto Diferido

Formulário ETR Consolidado
Verifique o formulário Validação do Total de Imposto. Vá para Biblioteca→ Validação→ Total de Imposto. Observe que o valor de diferença é 0.
Agora, para o formulário regional, insira os dados no formulário Diferença Temporária Regional em relação a IntercompanyTransfers1 (conta MACRS – Fed Reversal). Salve. Consulte também Como Informar Diferenças Temporárias Regionais.
Consulte as Alíquotas de Imposto, por exemplo, de Entity Montreal(CAD). Observe que a Alíquota de Imposto do Ano Atual para CA Blended é 10% e o Aporte do Imposto Regional deste Ano é 5%. Consulte também Como Trabalhar com Alíquotas de Imposto Regionais.
Verifique o Formulário de Imposto Diferido Regional. Observe que o valor calculado é 5.000*10%*5%, que é 25. Consulte também Como Trabalhar com um Imposto Diferido Regional.
Verifique o formulário de ETR Regional. Consulte também Como Trabalhar com Alíquota de Imposto Efetiva Nominal Regional.
Verifique o formulário Validação Regional do Total de Imposto. Vá para Biblioteca→ Validação→ Total de Imposto Regional. Observe que o valor de diferença é 0.