使用資金方法

您可以使用標準資金方法或目標資本結構資金方法。

在使用資金方法前，請碓定您已為資金科目設定選項。請參閱設定資金科目的選項。

如需資金計畫的詳細資訊，請參閱資金選項策略。

若要使用資金方法，請執行下列動作：

1. 開啟模型。
2. 在科目檢視中，從動作功能表中按一下資金選項。

3. 選取要使用的資金方法。根據預設，資金方法為標準。

   • 標準資金方法—適用於資金科目的現金盈餘與資金現金赤字，無需考慮資金類別 (債務、優先股權益或普通股權益)，提供跨所有資金科目類別的統一資金優先順序。您可以識別其他的資金帳戶特性，以及赤字的資金或收到的現金盈餘。
   • 目標資本結構資金方法—透過資金科目類別套用現金盈餘：負債、權益與優先。您可以建立目標層級並排定資金類別的優先順序 (例如，目標負債到總資本)。策略模型化會計算每個類別的目標層級，並根據優先順序套用盈餘至每個類別中的赤字。

   套用現金盈餘至與現金赤字資金來源欄顯示帳戶的處理順序。

   在每一組資金中 (現金盈餘與現金赤字)，您會看見第一個、下一個及最後一個：

   • 第一個列出基於零的科目，減少至零為資金的「使用」(代表盈餘) 或「來源」(代表赤字)。
   • 下一個會列出使用者新增的科目。
   • 最後一個會列出多餘的科目。

4. 如果您已選取目標資本結構，請選取資金科目類別：債務、權益或優先。如果您選取將優先配置為債務，則所有的優先科目皆為債務，且無法從清單中使用優先。

5. 在套用現金盈餘至與資金現金赤字區段的下一個類別中，新增、重新排序或刪除科目，以指出處理科目的順序。如需詳細資訊，請參閱還款與資金的順序。

   • 若要新增科目，請按一下，選取科目，然後按一下新增。

   • 若要刪除科目，請從清單中選取該科目，然後按一下 。

   • 若要將科目重新排序，請選取該科目，然後按一下 或 。

6. 按一下儲存並關閉。

7. 從科目群組中，選取資金選項以檢視資金科目。
8. 按一下計算。

9. 使用資金分析報表以複查您資金策略的結果。