연결 프로세스 플로우

Financial Consolidation and Close는 엔티티 입력, 엔티티 연결 및 엔티티 제거 조정 멤버의 현지 통화("엔티티 통화") 데이터부터 시작해서 환산된 통화(다중 통화 애플리케이션에만 해당)의 동일한 멤버, 마지막으로 비례 및 제거 연결 데이터 순으로 진행하여 연결 차원을 통해 데이터를 처리합니다.

각 처리 레벨에서 다양한 시스템 계산이 실행됩니다. 항상 실행되는 시스템 규칙도 있고, 사용 안함으로 설정하거나 구성할 수 있는 시스템 규칙도 있습니다. 사전 정의된 "삽입 지점"에 사용자정의 규칙을 추가할 수도 있습니다.

연결 카드에서 액세스한 연결: 프로세스 화면에는 각 현지 통화, 환산됨 및 연결됨 레벨에 대한 연결 활동의 순차적 플로우가 가로 탭에서 선택된 것으로 표시됩니다.

현지 통화

기초 잔액 차기 이월

각 엔티티, 연결 및 통화 차원 레벨에서 모든 플로우 유형 계정에 대해 이전 기간의 마감 잔액이 현재 기간의 기초 잔액으로 차기 이월됩니다.

현지 통화 기초 잔액은 동일한 시나리오에 대한 이전 보고 기간의 현지 통화 마감 잔액에서 검색됩니다. 현재 기간이 연도의 첫번째 기간이면 기초 잔액이 이전 연도의 마지막 기간에서 검색됩니다.

모든 대차대조표 계정(계정 유형 자산, 부채 또는 지분)의 경우, 모든 기간에 대해 기초 잔액이 검색됩니다. 손익계산서 계정(계정 유형 수익 또는 비용)의 경우, 연도의 첫번째 기간을 제외한 모든 기간에 대해 기초 잔액이 검색됩니다.

기초 잔액이 검색되는 위치는 다음과 같습니다.

주기적 보고 뷰의 이전 기간 마감 잔액
분기 누계 보고 뷰의 이전 분기 마감 잔액
반기 누계 보고 뷰의 이전 반기 마감 잔액
연 누계 보고 뷰의 이전 연도 마감 잔액

이동 계산

사용으로 설정된 경우, 기초 잔액 차기 이월 시스템 규칙이 완료된 후 이동 계산 규칙이 현지 통화(복수 통화 애플리케이션의 경우)에 실행됩니다. 규칙은 마감 밸런스 입력 금액과 현재 기간 기초 잔액에 계정에 이미 게시된 다른 이동 데이터를 합한 값 사이의 차이를 계산합니다. 계산된 차이는 계정에 지정된 이동 멤버에 게시됩니다. 이동 계산(마감 잔액 입력에서)을 참조하십시오.

기초 잔액 차기 이월 후

초기 설정된 "FCCS_10_After Opening Balance Carry Forward_LocalCurrency" Calculation Manager 규칙에서 생성되어 배포된 모든 사용자정의 계산 규칙이 실행됩니다.

구성 가능 계산 작업을 참조하십시오.

지분 매입

지분 매입 시스템 규칙은 지주 회사에 대한 지분 매입의 기본 제공 순차적 계산을 제공합니다.

지분 매입 시스템 규칙은 애플리케이션 생성 중이나 이후에 지분 매입이 사용으로 설정된 경우에만 표시됩니다.

이 규칙은 연결 중에 엔티티 처리 순서를 변경하여 모든 지주 회사가 동위 이후에 계산되도록 합니다. 수정된 순서를 필요에 따라 설정하고 해제할 수 있습니다. 지분 매입을 올바르게 계산하려면 지분 매입 연결 규칙도 배포해야 합니다(지분 매입 기능에 대한 자세한 내용은 지분 매입 개요 참조).

대차대조표 대차 일치

현지 통화에서 실행되는 다음 시스템 규칙은 "대차대조표 대차일치"입니다. 이 규칙은 선택사항이며, 모든 시나리오나 시나리오별로 사용 또는 사용 안함으로 설정할 수 있습니다. 규칙을 사용으로 설정하면, 대차일치 금액이 초기 설정된 "FCCS_Balance" 계정에 게시되어 대차불일치 대차대조표가 대차일치됩니다.

상위 입력 및 기여금액 입력이 애플리케이션에서 사용으로 설정된 경우 상위 입력 및 기여금액 입력에 대한 대차대조표 계산 대차 일치는 다중 통화 애플리케이션의 상위 통화 및 FCCS_Balance 계정에서 발생합니다.

최종 계산

초기 설정된 "FCCS_20_Final Calculations_LocalCurrency" Calculation Manager 규칙에서 생성되어 배포된 모든 사용자정의 계산 규칙이 실행됩니다.

구성 가능 계산 작업을 참조하십시오.

비율

"자산 관리 비율" 옵션을 선택한 경우 "FCCS_Days Sales In Receivables" 및 "FCCS_Days Sales In Inventory" 비율이 계산됩니다.

현지 통화 계산에 대한 개요는 다음 비디오를 참조하십시오.

현지 통화 계산.

환산됨

단일 통화 애플리케이션에서는 환산됨 탭은 사용할 수 없습니다.

기초 잔액 차기 이월

각 엔티티, 연결 및 통화 차원 레벨에서 모든 플로우 유형 계정에 대해 이전 기간의 마감 잔액이 현재 기간의 기초 잔액으로 차기 이월됩니다.

기초 잔액은 환산되지 않습니다. 기초 잔액은 항상 해당하는 연결 멤버와 상위 통화의 이전 기간 마감 잔액에서 차기 이월됩니다.

환산된 통화 기초 잔액은 동일한 시나리오에 대한 이전 보고 기간의 환산된 통화 마감 잔액에서 검색됩니다. 현재 기간이 연도의 첫번째 기간이면 기초 잔액이 이전 연도의 마지막 기간에서 검색됩니다.

기초 잔액이 검색되는 위치는 다음과 같습니다.

주기적 보고 뷰의 이전 기간 마감 잔액
분기 누계 보고 뷰의 이전 분기 마감 잔액
반기 누계 보고 뷰의 이전 반기 마감 잔액
연 누계 보고 뷰의 이전 연도 마감 잔액

기본 환산

기본 환산은 주기적 이동 멤버의 환산에 기본 환산 설정을 적용합니다. 환산 대체 화면의 기본값 관리 버튼에서 기본 환산 설정을 구성할 수 있습니다.

모든 "금액 대체" 및 "비율 대체" 항목도 환산된 데이터에 적용됩니다.

다음 항목을 참조하십시오.

환산 대체

환산 대체 규칙을 구성하고 배포할 수 있습니다. 규칙의 범위로 정의되고, 지정된 환율 및 환산 메소드(주기적 또는 연 누계)에 적용된 데이터 포인트 선택사항의 엔티티 통화 값이 기본 환산 결과를 바꾸거나 누적될 수 있습니다.

다음 항목을 참조하십시오.

FX(환율) 계산 전

이 규칙은 환산한 후, 환율/누적 환산 조정(CTA) 산 전에 실행됩니다. 그러면 이전 시스템 환산 계산을 수정하는 규칙을 생성할 수 있으며 시스템 환율 및 CTA 계산의 "대차일치" 효과도 계속 적용됩니다.

FX(환율) 계산

환율 변동에는 기초 잔액 및 총 이동 계산이 모두 포함됩니다.

FX 기초는 현재 기간의 마감 환율로 환산된 총 기초 잔액과 이전 기간의 환산된 마감 잔액과 현재 기간의 기초 잔액에서 검색된 총 기초 잔액의 차이를 저장합니다.

FX 이동은 현재 기간의 마감 환율로 환산되지 않은 이동 소계와 현재 기간의 평균 환율, 과거 환율 또는 계정 대체를 사용하여 환산된 이동 소계의 환산 간 차이를 저장합니다.

주:

FCCS_FX 멤버는 계산용으로 예약되어 있으며 이러한 멤버에게 직접 분개를 게시하지 않는 것이 좋습니다.

FX(환율) 및 CTA(누적 환산 조정)

계정의 환율 유형이 "과거 금액 대체" 또는 "과거 비율 대체"가 아니면, 과거 계정은 항상 계정의 기본 비율을 사용하여 환산됩니다. 해당하는 경우 적절한 대체 비율 또는 금액을 사용하여 과거 계정의 FX 기초와 FX 이동이 계산됩니다.

그런 다음, FX 기초 및 FX 이동 금액의 역산 합계가 FX-CTA 또는 FX-CICTA 이동 멤버에 저장되어 과거 계정의 FX 합계가 0이 됩니다. 애플리케이션 설정에 따라 지정된 CTA 또는 CICTA 계정에도 동일한 금액이 게시됩니다.

이동 계산

상위 입력이 사용으로 설정된 경우 FX에서 CTA(누적 환산 조정) 시스템 계산 후 환산 탭에서 이동 계산이 실행됩니다. 규칙은 마감 밸런스 입력 금액과 현재 기간 기초 잔액에 계정에 이미 게시된 다른 이동 데이터를 합한 값 사이의 차이를 계산합니다. 계산된 차이는 계정에 지정된 이동 멤버에 게시됩니다.

기초 잔액 차기 이월 후

초기 설정된 "FCCS_30_After Opening Balance Carry Forward_Translated" Calculation Manager 규칙에서 생성되어 배포된 모든 사용자정의 계산 규칙이 실행됩니다.

구성 가능 계산 작업을 참조하십시오.

환산 및 계산에 대한 개요는 다음 비디오를 참조하십시오.

개요: 환산 및 계산

최종 계산

초기 설정된 "FCCS_40_Final Calculations_Translated" Calculation Manager 규칙에서 생성되어 배포된 모든 사용자정의 계산 규칙이 실행됩니다.

구성 가능 계산 작업을 참조하십시오.

비율

"자산 관리 비율" 옵션을 선택한 경우 "FCCS_Days Sales In Receivables" 및 "FCCS_Days Sales In Inventory" 비율이 계산됩니다.

연결됨

기초 잔액 차기 이월

모든 레벨에서 첫번째 프로세스는 "기초 잔액 차기 이월"입니다. 각 엔티티, 연결 및 통화 차원 레벨에서 모든 플로우 유형 계정에 대해 이전 기간의 마감 잔액이 현재 기간의 기초 잔액으로 차기 이월됩니다.

기초 잔액은 연결되지 않으며, 항상 이전 기간의 마감 잔액에서 차기 이월됩니다.

기초 잔액이 검색되는 위치는 다음과 같습니다.

주기적 보고 뷰의 이전 기간 마감 잔액
분기 누계 보고 뷰의 이전 분기 마감 잔액
반기 누계 보고 뷰의 이전 반기 마감 잔액
연 누계 보고 뷰의 이전 연도 마감 잔액

비례화

모든 데이터가 연결 퍼센트의 "비례" 연결 차원 멤버에 게시됩니다.

표준 제거

표준 제거 연결 규칙을 참조하십시오.

기초 잔액 소유권 변경

마지막 기간의 연결 퍼센트가 변경된 엔티티의 경우 연결 차원의 비례 멤버에서 기간 사이의 연결 % 변경에 따라 FCCS_Mvmts_Acquisitions 또는 FCCS_Mvmts_Disposals가 자동으로 계산됩니다. 연결 % 변경을 비례의 FCCS_OpeningBalance와 곱하고 적절하게 비례의 FCCS_Mvmts_Disposals/FCCS_Mvmts_Acquisitions에 결과를 지정합니다.

마지막 기간의 연결 퍼센트가 변경된 엔티티의 경우 플러그 계정을 통해 제거되는 계정의 연결 차원 제거 멤버에 대해 FCCS_Mvmts_Acquisitions 또는 FCCS_Mvmts_Disposals가 자동으로 계산됩니다. 고객별 규칙(구성 가능 연결 규칙 또는 삽입 지점 규칙)에 따라 제거된 계정의 경우 고객/파트너가 기초 잔액 소유권 변경 조정을 작성해야 하며 FCCS_Mvmts_Disposals_Input/FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input이 채워집니다.

기초 잔액 소유권 변경 연결 규칙를 참조하십시오.

기본적으로 OBOC(기초 잔액 소유권 변경) 계산은 구성 가능 연결 규칙이 실행되기 전에 채워집니다. 이렇게 하면 인수 및 처분 이동 멤버를 구성 가능 연결 규칙에 소스 데이터로 포함할 수 있습니다. 이 동작을 사용 안함으로 설정하려면 OBOC_BEFORE_CONFIG_CONSOL 대체 변수 값을 False로 변경합니다. Financial Consolidation and Close의 대체 변수을 참조하십시오.

구성 가능 연결

구성 가능 연결 규칙 정보를 참조하십시오.

이동 계산

기여 입력이 사용으로 설정된 경우 구성 가능 연결 후 연결 탭에서 이동 계산이 실행됩니다. 규칙은 마감 밸런스 입력 금액과 현재 기간 기초 잔액에 계정에 이미 게시된 다른 이동 데이터를 합한 값 사이의 차이를 계산합니다. 계산된 차이는 계정에 지정된 이동 멤버에 게시됩니다.

기초 잔액 차기 이월 후

초기 설정된 "FCCS_50_After Opening Balance Carry Forward_Consolidated" Calculation Manager 규칙에서 생성되어 배포된 모든 사용자정의 계산 규칙이 실행됩니다.

구성 가능 계산 작업을 참조하십시오.

최종 계산

초기 설정된 "FCCS_60_Final Calculations_Consolidated" Calculation Manager 규칙에서 생성되어 배포된 모든 사용자정의 계산 규칙이 실행됩니다.

구성 가능 계산 작업를 참조하십시오.

비율

"자산 관리 비율" 옵션을 선택한 경우 "FCCS_Days Sales In Receivables" 및 "FCCS_Days Sales In Inventory" 비율이 계산됩니다.

연결 및 계산에 대한 개요는 다음 비디오를 참조하십시오.

개요: 연결 및 계산