자금 조달 옵션 작업

자금 조달을 사용하여 모델에 대한 예측 기간의 대차대조표를 대차일치시킬 때 모델이 작동하는 방식을 지정할 수 있습니다.

잉여 계정의 현금으로 부채 계정을 청산합니다. 어느 잉여 계정이 어느 부채 계정으로 이동하는지와 상환 순서를 지정합니다. 회사가 부족분을 메우기 위해 차입할 자금 소스를 지정할 수 있습니다. 적정 배당금, 보통주와 우선주 처리, 주식 발행 또는 재매입 등을 지정할 수 있습니다.

모델을 대차일치시키는 데 사용할 수 있는 항목을 자금이라고 합니다. 다음과 같이 여러 다양한 유형의 자금이 있습니다.

• 배당금
• 자산
• 자기자본 감액
• 부채(장기 및 회전)
• 우선주
• 자기자본

배당금, 자산 및 자기자본 감액의 증가는 자금 사용이고 부채, 우선주 및 자기자본의 증가는 자금 소스입니다. 그 반대는 다양한 유형의 자금이 감소하는 것이므로 배당금, 자산, 자기자본 감액의 감소는 자금 소스이고 부채, 우선주, 자기자본의 감소는 자금 사용입니다.

대차일치 시 자금 잉여분이 있는 경우 모델은 대차일치를 위해 사용가능한 자금 사용을 찾습니다. 자금 부족분이 있는 경우 모델은 대차일치를 위해 사용가능한 자금 소스를 찾습니다.

대차일치가 성공하도록 보장하려면(필요한 경우) 모델이 최대값이 없으며 대차일치에 필요한 만큼의 자금 소스 또는 자금 사용을 제공할 수 있는 자금 소스 및 사용을 각각 하나 이상 제공해야 합니다. 제공된 템플리트에서 이러한 계정은 잉여 부채 및 잉여 유가 증권입니다.

자금 조달 옵션에 사용되는 계정에 대한 자세한 내용은 자금 조달 옵션 계정, 부채 계정의 유형 및 자산 계정의 유형을 참조하십시오.

프로세스의 개요는 다음과 같습니다.

1. 자금 조달 계정의 옵션을 설정합니다. 자금 조달 계정의 옵션 설정을 참조하십시오.
2. 자금 조달 방법을 설정합니다. 자금 조달 방법 사용을 참조하십시오.
   • 표준 자금 조달 방법
   • 타겟 자본 구조 자금 조달 방법