Como Trabalhar com Opções de Financiamento

Opções de Financiamento permitem especificar como um modelo se comportará enquanto tenta equilibrar o balanço geral nos períodos de previsão de um modelo.

Você paga contas de débito com dinheiro de contas com superávit. É possível especificar quais contas com superávit irão para as contas de débitos e a ordem em que elas devem ser indenizadas. Você pode especificar origens de fundos que a empresa deverá pedir emprestado ao pagar déficits. É possível identificar dividendos acessíveis, administrar ações comuns e preferenciais e emissão ou recompra de ações.

Os itens que podem ser usados para equilibrar o modelo são chamados de Fundos. Há vários tipos diferentes de Fundos:

• Dividendos
• Ativos
• Contra Patrimônio Líquido
• Débito (Termo e Rotativo)
• Preferencial
• Patrimônio Líquido

Aumentos em Dividendos, Ativos e Contra Patrimônio Líquido são usos de fundos, enquanto aumentos em Débito, Preferencial e Patrimônio Líquido são fontes de fundos. O inverso vale para as reduções nos vários tipos de Fundo, de modo que as reduções em Dividendo, Ativos e Contra Patrimônio Líquido são fontes de fundos; as reduções em Débito, Preferencial e Patrimônio Líquido são usos de fundos.

Ao balancear, se houver um superávit de fundos, o modelo buscará por usos de fundos disponíveis para equilibrar; se houver um déficit de fundos, o modelo buscará fontes disponíveis de fundos para equilibrar.

Para garantir que o balanceamento possa ser bem-sucedido (se necessário), um modelo deverá fornecer pelo menos uma fonte e um uso dos fundos que não tenham valor máximo e que possam fornecer uma fonte de fundos ou uso de fundos tão grande quanto necessário para equilíbrio. Nos modelos fornecidos, essas contas são Excesso de Débito e Excesso de Títulos Comercializáveis.

Para obter mais informações sobre as contas usadas para opções de financiamento, consulte Contas de Opções de Financiamento, Tipos de Contas de Débitos e Tipos de Contas de Ativos.

Visão geral do processo:

1. Defina opções para contas de financiamento. Consulte Definição de Opções para Contas de Financiamento.
2. Configure um método de financiamento. Consulte Como Usar Métodos de Financiamento.
   • Método de financiamento padrão
   • Método de financiamento da Estrutura do Capital de Destino