使用可配置的递延移动成员

移动维获取帐户的移动详细信息。默认情况下，系统在移动维中提供成员来移动数据。创建应用程序时，默认情况下会创建包含植入成员的移动维，并且可以根据您启用的功能添加系统成员（可选）。请参阅《管理 Tax Reporting》中的“植入的维成员”。

可以在移动维下创建其他用户定义的成员，对这些成员运行合并和转换。有关说明，请参阅“自定义移动维层次”。

请参阅以下示例为递延移动成员添加新列：

1. 转至导航器→ 创建和管理 → 维 → 移动。
2. 在 TRCS_CYDTNRTotal（P&L 部分）下创建 IntercompanyTransfers 成员。请参阅《管理 Tax Reporting》中的“添加或编辑成员”。

   

3. 在 IntercompanyTransfers 下创建 IntercompanyTransfers1 和 IntercompanyTransfers2。

   

   

4. 在 TRCS_NPDTNRTotal（资产负债表合计）下创建 AcquisitionsManual 成员。

   

5. 刷新数据库。
6. 验证是否在 TRCS_TempDiffCYTotal 和 TRCS_TempDiffCYTotalTR 下创建了 IntercompanyTransfers 的共享成员。同样，验证是否在 TRCS_TempDiffNPTotal、TRCS_RegionalNPTotal 和 TRCS_NPTotal 下创建了 AcquisionsManual 的共享成员。

   TRCS_CYDTNRTotal 下新创建成员的共享成员

   

   TRCS_NPDTNRTotal 下新创建成员的共享成员

   

   Note:

   您不应尝试将任何成员移入或移出（剪切并粘贴）TRCS_CYDTNRTotal 和 TRCS_NPDTNRTotal 层次。但是，您可以创建可配置递延移动成员/删除（请参阅《管理 Tax Reporting》中的“删除成员”）新创建的可配置递延移动成员。
7. 验证是否在 TRCS_DefTaxETRTTotal 下为公司内转移创建了相应的实际税率帐户。同样，在 TRCS_VAETRTotal 下创建相应 VA（计价备抵）帐户。

   

   Note:

   只在 TRCS_CYDTNRTotal 下为移动成员创建相应的实际税率和 VA 帐户。
8. 打开“暂时性差异”表单，展开 IntercompanyTransfers 列。为 IntercompanyTransfers1 和 IntercompanyTransfers2 输入数据。保存。

   

9. 在“暂时性差异”表单中针对 AcquisitionsManual 列输入数据。保存。

   

10. 在“暂时性差异”表单中针对计价备抵更改输入数据。保存。

    

11. 检查税率，例如实体 Montreal(CAD)。本年本期税率为 40%，本年区域性税分配为 5%。

    

12. 选择暂时性差异并运行合并（操作 → 合并）。
13. 单击递延税额。验证“递延税额”表单中 IntercompanyTransfers、AcquisitionManual 和计价备抵更改的数据。表单显示 IntercompanyTransfers、AcquisitionManual 和“计价备抵更改”的计算值。在下面的示例中，1000 的 40% 为 400，同样还计算其他值。

    

    同样地，9000（您为 AcquisitionManual 输入的值）的 40% 为 3,600。

    

    请注意，“计价备抵 - 贷项”和“计价备抵 - 税损失”是非应纳税的，而“计价备抵 - 非流动”是应纳税的。请注意，“计价备抵 - 非流动”为 5000 的 40%，即 2000。

    

14. 单击实际税率以验证数据。

    

15. 验证“合并的实际税率”和“合并的实际税率 IFRS”表单中的数据。另请参阅“输入合并的实际税率”和“合并的实际税率 IFRS 概览仪表板”。

    “合并的实际税率”表单

    查看 IntercompanyTransfers 的计算值 -4000（10,000 的 40% 的负值）。

    

    同样地，对于计价备抵更改，请注意负值 -2400（400+5000 的 40%）。

    

    “合并的实际税率 IFRS”表单

    请注意，“全部 - 全国性”的计算值为 -4000，“全部 - 区域性”的计算值为 -100

    CA_Blended 的本年税率为 10%，本年区域性分配税率为 5%，因此计算为 10,000*10%*5%=50

    由于针对的是“全部 - 区域性”，结果为 50+50=100

    

16. 验证税率更改合计。请注意，“递延税额”表单中递延税额合计 - 无全国性 VA 帐户的“税率 - 本年合计”更改的影响应与“合并的实际税率”表单中的税率更改合计匹配。在下面的示例中，请注意“递延税额”和“合并的实际税率”表单上的计算值 (14398)。另请参阅“使用全国性递延税额”和“输入合并的实际税率”。

    “递延税额”表单

    

    “合并的实际税率”表单

    

17. 检查“总税额验证”表单。转至库→ 验证→ 总税额。请注意，差异值为 0。

    

18. 现在，对于区域性表单，在“暂时性差异 - 区域性”表单中针对 IntercompanyTransfers1（MACRS – Fed Reversal 帐户）输入数据。保存。另请参阅“输入区域性暂时性差异”。

    

19. 检查税率，例如实体 Montreal(CAD)。请注意，CA Blended 的本年税率为 10%，本年区域性税分配为 5%。另请参阅“使用区域性税率”。

    

20. 验证“递延税额 - 区域性”表单。请注意，计算值为 5000*10%*5%，即 25。另请参阅“使用区域性递延税额”。

    

21. 验证“区域性实际税率”表单。另请参阅“使用区域性法定实际税率”。

    

22. 检查“总税额 - 区域性”验证表单。转至库→ 验证→ 总税额 - 区域性。请注意，差异值为 0。