使用可設定的遞延移動成員
「變動」維度擷取科目的移動詳細資料。根據預設，系統會提供「變動」維度中的成員來移動資料。當您建立應用程式時，系統預設會建立擁有內建成員的「變動」維度，還會根據您啟用的功能，視需要新增系統成員。請參閱 管理 Tax Reporting中的內建維度成員。
您可以在「變動」維度中建立額外的使用者定義成員，以執行這些成員的整合與轉換。如需相關指示，請參閱自訂「變動」維度階層。
請參閱下列範例，新增遞延移動成員適用的欄：
- 前往導覽器 → 建立及管理 → 維度 → Movement。
- 在 TRCS_CYDTNRTotal (P&L 區段) 的下方，建立 IntercompanyTransfers 成員。請參閱管理 Tax Reporting 中的 新增或編輯成員。
- 在 IntercompanyTransfers 的下方，建立 IntercompanyTransfers1 和 IntercompanyTransfers2。
- 在 TRCS_NPDTNRTotal (資產負債表總計) 的下方，建立 AcquisitionsManual。
- 重新整理資料庫。
- 確認系統是否已在 TRCS_TempDiffCYTotal 和 TRCS_TempDiffCYTotalTR 的下方建立 IntercompanyTransfers 的共用成員。同樣地，確認系統是否已在 TRCS_TempDiffNPTotal、TRCS_RegionalNPTotal 和 TRCS_NPTotal 的下方建立 AcquisionsManual 的共用成員。
新建立在 TRCS_CYDTNRTotal 下方之成員的共用成員
新建立在 TRCS_NPDTNRTotal 下方之成員的共用成員
Note:
請勿嘗試將任何成員移動 (剪下並貼上) 進或移動出 TRCS_CYDTNRTotal 和 TRCS_NPDTNRTotal 階層。然而，您可以建立/刪除 (請參閱管理 Tax Reporting 中的刪除成員) 新建立的可設定遞延變動成員。 - 確認系統是否已將相對應的 ETR 科目建立在 TRCS_DefTaxETRTotal 的下方，以便進行公司間轉移。同樣地，相對應的 VA 科目是建立在 TRCS_VAETRTotal 的下方。
Note:
系統只會為 TRCS_CYDTNRTotal 下方的移動成員建立相對應的 ETR 和 VA 科目。 - 開啟「暫時性差異」表單，再展開 IntercompanyTransfers 欄。輸入 IntercompanyTransfers1 和 IntercompanyTransfers2 的資料。儲存。
- 在「暫時性差異」表單的 AcquisitionsManual 欄中輸入資料。儲存。
- 在「暫時性差異」表單的計價備抵中的變更中輸入資料。儲存。
- 例如，查看「稅率」的「實體 Montreal(CAD)」。「目前年度目前稅率」是 40%，且「目前年度地區稅務分配」是 5%。
- 選取「暫時性差異」，然後執行整合 (動作 → 整合)。
- 按一下遞延稅項。驗證「遞延稅項」表單中 IntercompanyTransfers、AcquisitionManual 和計價備抵中的變更中的資料。該表單會針對 IntercompanyTransfers、AcquisitionManual 和「計價備抵中的變更」顯示計算出的值。在下方的範例中，1000 的 40% 是 400，而其他的值也是經過計算的結果。
同樣地，9000 (這是您之前為 AcquisitionManual 輸入的值) 的 40% 是 3,600。
請注意，「計價備抵 - 抵免」和「稅收損失」是應稅的，而「計價備抵 - 非流動」則是免稅的。請留意「計價備抵 - 非流動」是 5000 的 40%，也就是 2000。
- 按一下「ETR」來驗證資料。
- 驗證「整合 ETR」和「整合 ETR IFRS」表單中的資料。另請參閱輸入整合有效稅率和整合 ETR IFRS 概觀儀表板。
整合 ETR 表單
請注意，對於 IntercompanyTransfers 來說，計算出的值是 -4000 (10,000 的 40% 之負數值)。
同樣地，對於「計價備抵中的變更」來說，則是負數值 -2400 (5000 的 40%，再加上 400)。
整合 ETR IFRS 表單
請留意，對於「全國全部」來說，計算出的值是 -4000，而「地區全部」的則是 -100
CA_Blended 的「目前年度稅率」是 10%，且「目前年度地區分配稅率」是 5%，因此計算方式是 10,000*10%*5%=50
由於這適用於「地區全部」，因此計算結果會是 50+50=100
- 確認「稅率變動總計」。請注意，「遞延稅項表單」中 遞延稅項總計無全國計價備抵科目的「稅率變化的影響 - 目前年度總計」，必須要與 「整合 ETR」表單中的稅率變動總計相符。在下方的範例中，請留意「遞延稅項」和「整合 ETR」表單上計算出的值 (14398)。另請參閱使用全國遞延稅項和輸入整合有效稅率。
遞延稅項表單
整合 ETR 表單
- 查看「稅務總計驗證」表單。請前往程式庫 → 驗證 → 稅額總計。請留意，差異值為 0。
- 現在，對於地區表單，請在「地區暫時性差異」表單的「IntercompanyTransfers1」(「MACRS – Fed Reversal」科目) 中輸入資料。儲存。另請參閱輸入地區暫時性差異。
- 例如，查看「稅率」的「實體 Montreal(CAD)」。請留意，CA Blended 的「目前年度」稅率是 10%，且「目前年度地區稅務分配」是 5%。另請參閱使用地區稅率。
- 驗證「地區遞延稅項」表單。請留意，計算出的值為 5000*10%*5%，也就是 25。另請參閱使用地區遞延稅項。
- 驗證「地區 ETR」表單。另請參閱使用地區法定有效稅率。
- 查看「地區稅務總計」驗證表單。請前往程式庫 → 驗證 → 地區稅務總計。請留意，差異值為 0。
