合并流程流

Financial Consolidation and Close 通过合并维处理数据，它首先处理实体输入、实体合并和实体抵消调整成员中的本地货币（“实体货币”），然后处理同一成员转换后的货币（仅适用于多货币应用程序），最后处理比例和抵消合并数据。

在每个处理级别都会执行各种系统计算。一些系统规则会始终运行，还有一些规则可以禁用或配置。还可以在预定义的“插入点”添加自定义规则。

从合并卡访问合并: 过程屏幕，其中会显示水平选项卡中显示为选定的级别（“本地货币”、“转换后”和“已合并”）的顺序合并活动流。

本地货币

期初余额结转

在实体、合并和货币维的每个级别，上一期间的期末余额将结转到所有流类型帐户的当前期间的期初余额。

本地货币期初余额是从同一方案上一报表期间的本地货币期末余额检索的。如果当前期间是当年的第一个期间，则将从上一年的最后一个期间检索期初余额。

对于所有资产负债表帐户（资产、负债或权益帐户类型），将检索所有期间的期初余额。对于损益表帐户（收入或费用帐户类型），将检索除当年第一个期间之外的所有期间的期初余额。

将从以下项检索期初余额：

• 在周期性报表视图中，将从上一期间的期末余额检索

• 在季初至今报表视图中，将从上一季度的期末余额检索

• 在半年初至今报表视图中，将从上半年的期末余额检索

• 在年初至今报表视图中，将从上一年的期末余额检索

计算移动

如果启用，则在期初余额结转系统规则完成后，在本地货币（对于多货币应用程序）上执行“计算移动”规则。该规则计算当前期间期初余额与已经推送到该帐户的任何其他移动数据之和，然后计算期末余额输入金额与该总和之差。计算得到的差额将推送到为该帐户指定的移动成员。请参阅“计算移动（根据期末余额输入）”。

期初余额结转之后

将执行在植入的 Calculation Manager 规则 "FCCS_10_After Opening Balance Carry Forward_LocalCurrency" 中创建且已部署的所有自定义计算规则。

请参阅“使用可配置计算”。

权益变更实现

权益变更实现系统规则为控股公司提供内置的权益变更实现顺序计算。

仅当在应用程序创建过程中或之后启用了权益变更实现后，才会显示权益变更实现系统规则。

此规则将更改合并过程中的实体处理排序，以确保所有控股公司在其同级之后进行计算。可以根据需要关闭或打开更正的排序。要正确计算权益变更实现，还需要部署权益变更实现合并规则（有关权益变更实现功能的更多详细信息，请参阅“权益变更实现概述”）。

平衡资产负债表

在本地货币级别执行的下一个系统规则是“平衡资产负债表”。此规则为可选，可以为所有方案启用或禁用，也可以针对每个方案单独启用或禁用。如果启用了该规则，将通过向植入的 "FCCS_Balance" 帐户推送平衡金额来平衡不平衡的资产负债表。

如果为应用程序启用了“父代输入”和“贡献输入”，在多货币应用程序中，将使用父代货币和 FCCS_Balance 帐户对“父代输入”和“贡献输入”进行“平衡资产负债表”计算。

最终计算

将执行在植入的 Calculation Manager 规则 "FCCS_20_Final Calculations_LocalCurrency" 中创建且已部署的所有自定义计算规则。

请参阅“使用可配置计算”。

比率

如果已选择“资产管理比率”选项，将计算 "FCCS_Days Sales In Receivables" 和 "FCCS_Days Sales In Inventory" 比率。

观看以下视频，概括了解本地货币计算：

本地货币计算。

转换后

请注意，转换后选项卡对单货币应用程序不可用。

期初余额结转

在实体、合并和货币维的每个级别，上一期间的期末余额将结转到所有流类型帐户的当前期间的期初余额。

请注意，期初余额永远不转换。对于适用的合并成员以及在父代货币级别，期初余额始终从上一期间的期末余额结转。

转换后的货币期初余额是从同一方案上一报表期间转换后的货币期末余额检索的。如果当前期间是当年的第一个期间，则将从上一年的最后一个期间检索期初余额。

对于所有资产负债表帐户（资产、负债或权益帐户类型），将检索所有期间的期初余额。对于损益表帐户（收入或费用帐户类型），将检索除当年第一个期间之外的所有期间的期初余额。

将从以下项检索期初余额：

• 在周期性报表视图中，将从上一期间的期末余额检索

• 在季初至今报表视图中，将从上一季度的期末余额检索

• 在半年初至今报表视图中，将从上半年的期末余额检索

• 在年初至今报表视图中，将从上一年的期末余额检索

默认转换

“默认转换”将对周期性移动成员的转换应用默认转换设置。可以从转换覆盖屏幕上单击管理默认值按钮来配置默认转换设置。

所有“金额覆盖”和“汇率覆盖”分录也将应用于转换后的数据。

请参阅以下主题：

• 转换过程

• 转换数据

• 关于兑换率

• 输入兑换率

• 输入覆盖汇率

• 指定默认转换设置

转换覆盖

可以配置和部署“转换覆盖”规则。针对定义为规则范围的所选数据点应用指定的兑换率和转换方法（周期性或年初至今）后，这些数据点的实体货币值可以替换默认转换结果，或与默认转换结果累加。

请参阅以下主题：

• 使用覆盖转换规则

• 创建覆盖转换规则

• 部署覆盖转换规则

在外汇 (Foreign Exchange, FX) 计算之前

此规则在完成转换之后、进行外汇/累计转换调整 (Cumulative Translation Adjustment, CTA) 计算之前执行。这允许您创建规则来修改以前的系统转换计算，同时仍考虑系统外汇和 CTA 计算的“平衡”影响。

外汇 (FX) 计算

外汇差异同时涉及期初余额计算和移动合计计算。

“FX 期初”存储着按当前期间的期末汇率转换的合计期初余额与从上一期间的转换后的期末余额和当前期间的期初余额调整检索的合计期初余额之间的差异。

“FX 移动”存储按当前期间的期末汇率转换后的未转换移动小计与使用当前期间的平均汇率、历史汇率覆盖或历史金额覆盖转换后的已转换移动小计之间的差异。

外汇 (FX) 到累计转换调整 (CTA)

历史帐户始终使用帐户的默认汇率进行转换，除非帐户的兑换率类型为“历史金额覆盖”或“历史汇率覆盖”。系统将使用相应的覆盖汇率或覆盖金额（如果适用）计算历史帐户的 FX 期初和 FX 移动。

FX 期初和 FX 移动合计金额的冲销随后存储在 FX 到 CTA 或 FX 到 CICTA 移动成员中，以使历史帐户的 FX 合计为零。还会将相同的金额推送到指定的 CTA 或 CICTA 帐户，具体取决于应用程序的设置。

计算移动

如果启用父代输入，则在 FX 到累计转换调整 (CTA) 系统计算后，在“转换后”选项卡上执行“计算移动”。该规则计算当前期间期初余额与已经推送到该帐户的任何其他移动数据之和，然后计算期末余额输入金额与该总和之差。计算得到的差额将推送到为该帐户指定的移动成员。

期初余额结转之后

将执行在植入的 Calculation Manager 规则 "FCCS_30_After Opening Balance Carry Forward_Translated" 中创建且已部署的所有自定义计算规则。

请参阅“使用可配置计算”。

观看以下视频，了解转换和计算的概览：

介绍：转换和计算

最终计算

将执行在植入的 Calculation Manager 规则 "FCCS_40_Final Calculations_Translated" 中创建且已部署的所有自定义计算规则。

请参阅“使用可配置计算”。

比率

如果已选择“资产管理比率”选项，将计算 "FCCS_Days Sales In Receivables" 和 "FCCS_Days Sales In Inventory" 比率。

已合并

期初余额结转

在所有级别，第一个流程都是“期初余额结转”。在实体、合并和货币维的每个级别，上一期间的期末余额将结转到所有流类型帐户的当前期间的期初余额。

请注意，期初余额永远不合并，但始终从上一期间的期末余额结转。

对于所有资产负债表帐户（资产、负债或权益帐户类型），将检索所有期间的期初余额。对于损益表帐户（收入或费用帐户类型），将检索除当年第一个期间之外的所有期间的期初余额。

将从以下项检索期初余额：

• 在周期性报表视图中，将从上一期间的期末余额检索

• 在季初至今报表视图中，将从上一季度的期末余额检索

• 在半年初至今报表视图中，将从上半年的期末余额检索

• 在年初至今报表视图中，将从上一年的期末余额检索

按比例分配

所有数据按合并百分比推送到“比例”合并维成员。

标准抵消

请参阅“标准抵消合并规则”。

期初余额所有权更改

对于合并百分比与上一期间相比发生变化的实体，将根据不同期间之间合并百分比的变化，在合并维的比例成员中自动计算 FCCS_Mvmts_Acquisitions 或 FCCS_Mvmts_Disposals。合并百分比的变化按比例乘以 FCCS_OpeningBalance，结果将按比例适当地放入 FCCS_Mvmts_Disposals/FCCS_Mvmts_Acquisitions 中。

对于合并百分比与上一期间相比发生变化的实体，将自动为通过插式帐户抵消的帐户中合并维的抵消成员计算 FCCS_Mvmts_Acquisitions 或 FCCS_Mvmts_Disposals。对于由特定于客户的规则（可配置合并规则或插入点规则）抵消的任何帐户，客户/伙伴必须编写“期初余额所有权更改”调整，相应调整将填充 FCCS_Mvmts_Disposals_Input/FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input。

请参阅“期初余额所有权更改合并规则”。

默认情况下，在“可配置合并”规则运行之前填充“期初余额所有权更改 (OBOC)”计算。这允许购置和处置移动成员作为源数据包含在可配置合并规则中。要禁用此行为，请将 OBOC_BEFORE_CONFIG_CONSOL 替代变量值更改为 False。请参阅“Financial Consolidation and Close 的替代变量”。

可配置合并

请参阅“关于可配置合并规则”。

计算移动

如果启用贡献输入，则在可配置合并后，将在“已合并”选项卡上执行“计算移动”。该规则计算当前期间期初余额与已经推送到该帐户的任何其他移动数据之和，然后计算期末余额输入金额与该总和之差。计算得到的差额将推送到为该帐户指定的移动成员。

期初余额结转之后

将执行在植入的 Calculation Manager 规则 "FCCS_50_After Opening Balance Carry Forward_Consolidated" 中创建且已部署的所有自定义计算规则。

请参阅“使用可配置计算”。

最终计算

将执行在植入的 Calculation Manager 规则 "FCCS_60_Final Calculations_Consolidated"中创建且已部署的所有自定义计算规则。

请参阅“使用可配置计算”。

比率

如果已选择“资产管理比率”选项，将计算 "FCCS_Days Sales In Receivables" 和 "FCCS_Days Sales In Inventory" 比率。

观看以下视频，了解合并和计算的概览：

介绍：合并和计算