使用資金選項

「資金選項」可讓您指定模型在嘗試平衡模型預測週期的資產負債表時的行為方式。

您可以透過盈餘帳戶中的現金付清債務帳戶。指定哪些盈餘帳戶對哪些債務帳戶，以及應該償還它們的順序。您可以指定公司借錢填補赤字的資金來源。您可確定合理的股息，處理普通股及優先股，以及發行或重新購買股份。

可用於平衡模型的項目稱做「資金」。有一些不同類型的資金：

• 股利
• 資產
• 抵減權益
• 債務 (有期與循環)
• 優先
• 權益

「股利」、「資產」和「抵減權益」的增加是資金的使用，「債務」、「優先」和「權益」的增加是資金的來源。反向會減少各種類型的資金，因此「股利」、「資產」和「抵減權益」的減少是資金的來源，「債務」、「優先」和「權益」的減少是資金的使用。

當平衡時，如果資金有盈餘，則模型會查找可用的資金使用進行平衡；如果資金有赤字，則模型會查找可用的資金來源進行平衡。

為了保證平衡會成功 (若需要的話)，模型必須至少提供資金的一個來源與一個使用，該來源與使用沒有最大值，且會盡量提供平衡所需最大的資金來源或最大的資源使用。在提供的範本中，這些科目為「超額債務」與「超額有價證券」。

如需關於用於資金選項之帳戶的詳細資訊，請參閱資金選項帳戶、負債帳戶的類型與資產帳戶的類型。

程序簡介：

1. 設定資金科目的選項。請參閱設定資金科目的選項。
2. 設定資金方法。請參閱使用資金方法。
   • 標準資金方法
   • 目標資本結構資金方法