Comptabilité de provisions différée

Certaines implémentations utilisent une méthode comptable hybride qui associe une comptabilité de caisse et une comptabilité de provisions. Dans ce cas, les produits, les taxes, etc. sont reconnus à la date d'échéance de la facture ou à la date de réception du paiement, selon celle qui intervient en premier. Dans ce scénario, la méthode de comptabilité de provisions est appliquée (appelons-la "comptabilité de provisions différée"). Dans la version simplifiée de la comptabilité de provisions différée, la reconnaissance du produit et de la dette s'effectue uniquement à la date d'échéance de la facture, quelle que soit la date à laquelle le paiement est effectué.

La comptabilité de provisions différée affecte aux codes de ventilation identifiés comme Utiliser pour comptabilité de caisse une méthode comptable associée de type Comptabilisation dette à date paiement ou échéance (1re des 2) ou Comptabilisation de la dette à la date d'échéance. Le système procède au règlement du montant de dépôt à la date d'échéance de la facture à l'aide d'un algorithme de post-finalisation de facture client appelé C1-CR-BLRVWS qui crée un enregistrement de vérification de facture devant être traité à la date d'échéance de la facture. Le processus en mode batch de vérification de la facture analyse ensuite ces enregistrements de vérification de facture à la date d'échéance de la facture. Lorsqu'un enregistrement de vérification de facture doit être traité, l'algorithme vérifie le montant en souffrance des comptes de mise en attente pour chaque EdC associé à la facture et crée une régularisation de paiement pour chaque EdC.