Anulowania płatności i księgowanie naliczenia odroczonego

Jeśli wynikiem płatności ma być przeniesienie środków pieniężnych z przejściowego kodu dekretacji do kodu dekretacji zobowiązań, uzasadnione jest stwierdzenie, że wynikiem anulowania płatności będzie wykonanie storna tego przeniesienia z przejściowego kodu dekretacji do kodu dekretacji zobowiązań. Jeśli stosowaną metodą księgowania jest metoda memoriałowa zdarzeń odroczonych a anulowanie płatności ma miejsce po terminie płatności faktury, kwoty wstrzymane, które zostały przeniesione, powinny nadal być zaksięgowane.

Należy założyć, że na przykład wskazana poniżej płatność została anulowana po terminie płatności faktury:

Z chwilą anulowania płatności powyższa pozycja zostanie wystornowana, co spowoduje przywrócenie poprzedniego salda na koncie wstrzymanym:

Jednakże, ponieważ minął termin płatności faktury, konieczne jest zaksięgowanie wstrzymanego konta. W przypadku kont pozycji otwartych używany jest algorytm zamrażania transakcji finansowej klasyfikacji klienta (C1-PR-CA-RVS). Odpowiada on za utworzenie harmonogramu przeglądu faktury, chyba że został on już wygenerowany. Podczas następnego uruchomienia procesu zadania przeglądu faktury algorytm ten sprawdza zaległe saldo konta wstrzymanego dla każdej umowy połączonej z fakturą i dla każdej umowy tworzy korektę rozliczenia.

Należy zauważyć, że to rozwiązanie dotyczy wyłącznie księgowania pozycji otwartych w przypadku, gdy możliwe jest określenie faktury dopasowanej do płatności. Jeżeli stosowane jest księgowanie z przeniesieniem sald, wówczas określenie faktury lub faktur, których dotyczyła płatność, nie jest możliwe. W takim przypadku utworzenie dla konta następnego rekordu przeglądu w ramach procesu fakturowania doprowadzi do przeanalizowania sald kont wstrzymanych, po czym rozpocznie się proces rozliczania.