O Financial Consolidation and Close fornece um conjunto de recursos de consolidação que inclui conversões prontas, consolidação, eliminações e ajustes.
Quando você cria um aplicativo, o sistema cria essas dimensões:
Dependendo da funcionalidade exigida pelo seu aplicativo, você pode habilitar mais recursos, dimensões e membros de que necessite. Por exemplo, você pode habilitar ajustes de diário ou rastreamento de eliminações entre empresas. Depois que um recurso for habilitado, você não poderá desabilitá-lo.
Você pode selecionar esses recursos:
Se você não habilitar o módulo Consolidação, a opção Balance Sheet Hierarchy e outros recursos relacionados à consolidação não estarão disponíveis. Consulte Recursos do Consolidation, do Supplemental Data e do Enterprise Journals.
Selecione esta opção se precisar reportar suas declarações financeiras no GAAP local e no IFRS ou em outro GAAP. Esta opção rasteia a entrada de dados do GAAP local, bem como quaisquer ajustes de GAAP.
Se a opção Relatório Multi-GAAP não estiver habilitada, o sistema não criará a dimensão Multi-GAAP.
Você pode renomear membros para refletirem o ajuste correto do GAAP caso necessário. Se necessário, você também poderá incluir membros e hierarquias adicionais para outros ajustes de GAAP.
Você pode adicionar no máximo quatro dimensões Personalizadas a um aplicativo. Se o seu aplicativo estiver habilitado com a opção Relatório Multi-GAAP, você poderá criar três dimensões Personalizadas.
Esta opção só está disponível em aplicativos com várias moedas.
A conta CTA é usada para armazenar os valores de cálculo de Câmbio (FX) para contas históricas.
Você pode configurar o aplicativo para incluir a conta CTA no Balanço Geral ou em Renda Integral. Para obter mais informações, consulte a seção "Contas CTA e CICTA" em Membros de Dimensão Implantados.
Após ativar uma dessas opções, você não poderá alterá-las. Você deverá recriar o aplicativo para alterar a opção.
GAAP Local
O sistema usa automaticamente a mesma opção para GAAP Local.
Por exemplo, se você selecionar CTA (Balanço Geral), o sistema selecionará CTA (Balanço Geral) para GAAP Local. Se você selecionar CICTA (Renda Integral), o sistema selecionará CICTA (Renda Integral) para GAAP Local.
Essa opção aplica-se somente a aplicativos que estão em execução no Essbase habilitado para híbrido.
Hierarquia do Balanço Geral: Selecione a hierarquia do Balanço Geral mais adequada ao aplicativo. Você também pode criar manualmente outras hierarquias, além das criadas pelo sistema.
Incluir Cálculos de Taxa
Selecione os cálculos de índices aplicáveis que você deseja incluir no seu aplicativo. Uma hierarquia de Índice separada será criada na dimensão Conta com os grupos de índices específicos que você selecionou. As contas de índices individuais e os cálculos correspondentes serão criados como parte da aplicação. Você pode adicionar cálculos de índices adicionais a cada grupo.
Selecione esta opção se seu aplicativo incluir dados entre empresas. Se essa opção estiver habilitada, o sistema criará uma dimensão Intercompanhia que contém membros do sistema. A dimensão Entidade exibe uma propriedade de membros que especifica se o membro deve ser incluído na dimensão Intercompanhia. Se a propriedade estiver selecionada, será criado um membro com o mesmo nome na dimensão Intercompanhia.
Se você não habilitar a opção Dados Intercompanhia, a Dimensão Intercompanhia não será exibida no aplicativo.
Rastrear Eliminação Intercompanhia—Se você selecionar a opção Dados Intercompanhia, poderá selecionar também esta opção de rastreamento. Esta opção permite que você rastreie dados de eliminação entre empresas separadamente por origem de dados. Se essa opção não for selecionada, o valor de eliminação total de todas as origens de dados será armazenado como um total no aplicativo, em vez de por detalhe de origem de dados.
Nota:
Essas duas opções são necessárias para usar o recurso Gerenciamento de Propriedade.Agregação de Entidades Intercompanhias— Se você selecionar a opção Dados Intercompanhias, selecione uma opção de agregação para agregar entidades Intercompanhias para o membro Superior Intercompanhia: Adição, Subtração, Ignorar ou Não Aplicável. Consulte Opções de Agregação para Entidades Intercompanhias.
Selecione essa opção se seu aplicativo incluir dados de ajuste do diário da Consolidação. Se você selecionar esta opção, o menu Diários será exibido no aplicativo para gerenciamento dos lançamentos. Os diários podem ser inseridos ou carregados manualmente. Se Ajustes do Diário de Consolidação estiver habilitada, o sistema adicionará outro membro chamado Entrada do Diário à dimensão de Origem de Dados para rastrear o valor do ajuste separadamente da entrada de dados normal.
Workflow do Diário de Consolidação – Se Ajustes do Diário de Consolidação estiver habilitada, você poderá selecionar adicionalmente um workflow para o processo de diário. Quando o Workflow do Diário de Consolidação estiver habilitado, todos os diários deverão primeiramente ser enviados para aprovação para que possam ser contabilizados no sistema.
Se você não habilitar Diários de Consolidação, o menu Diários de Consolidação não será exibido no aplicativo e não haverá relatórios nem metadados relacionados ao diário.
Diários Não Balanceados— Se os Ajustes do Diário de Consolidação estiverem habilitados, você também poderá selecionar a capacidade para criar diários não balanceados. Se você selecionar a opção Diários Não Balanceados, todos os usuários capazes de criar diários poderão criar diários não balanceados, permitidos para todos os Cenários, Entidades, membros de Consolidação, moedas de Entidade e todas as moedas de entrada. Você não precisa habilitar um Workflow de Diário para usar Diários Não Balanceados.
Observação: Este recurso só está disponível para aplicativos que usem Dense/Sparse Optimization (Otimização Densa/Esparsa – DSO).
Selecione esta opção para gerenciar os dados e os métodos de consolidação do Gerenciamento de Propriedade.
Esta opção só estará disponível se você também habilitar Dados Intercompanhia e Rastrear Eliminação Intercompanhia.
Nota:
Antes de habilitar o Gerenciamento de Propriedade em um aplicativo existente, examine as considerações sobre migração, a fim de evitar possíveis conflitos com novos membros pré-implantados. Consulte Como Habilitar o Gerenciamento de Propriedade em Aplicativos.Selecione esta opção para ativar o método Seleção do Patrimônio Líquido de registro do valor de investimentos em subsidiárias.
Selecione essa opção para habilitar regras a fim de gravar dados em um membro do parceiro. A regra Eliminação de Parceiros grava dados no membro de consolidação Eliminação de um irmão da entidade que está sendo processada. Consulte Criação de Regras de Consolidação. Quando esta opção está selecionada, praticamente todas as entidades (inclusive entidades pai) deverão ser marcadas como Parceiros Intercompanhia nos metadados (selecione "ICP_Entity_Yes" no atributo "Entidade Intercompanhia"). Se essas entidades não forem marcadas como Intercompanhia, então as regras de Eliminação de Parceiro podem falhar. As únicas exceções devem ser o rótulo Entidade superior ("Entidade") e seus filhos imediatos, inclusive "Pressupostos Globais" e "Geografia Total".
Se você selecionar a opção Relatório de Contas Básicas, selecione essa opção para adicionar hierarquias de Fluxo de Caixa Indireto na hierarquia Saldo de Fechamento e adicione as hierarquias Fluxo de Caixa.
Se você selecionar Abordagem de Balanço Geral Tradicional ou Abordagem de Ativo Líquido, por padrão essa opção estará selecionada e sua seleção não poderá ser cancelada.
A dimensão de Origem de Dados do sistema é fornecida como parte do aplicativo. Nessa dimensão, o membro Entrada de Dados é criado, por padrão, para rastrear os dados inseridos ou carregados manualmente de um arquivo .csv.
Outros Dados — Selecione esta opção se quiser coletar dados de uma origem. Será criado um membro adicional denominado "Outros Dados" na dimensão Origem de Dados para fins de rastreamento.
Se utilizar Dimensões Personalizadas, você poderá obter uma exibição mais detalhada dos dados consolidados. Essas dimensões permitem que você especifique detalhes adicionais relacionados a contas, como produtos, mercados, canais etc. Por exemplo, as dimensões Personalizadas podem ser Linha de Produtos, Região, Canal ou Clientes.
Selecione esta opção para adicionar dimensões Personalizadas e depois insira um nome para a dimensão.
Você pode adicionar no máximo quatro dimensões Personalizadas a um aplicativo. Se o seu aplicativo estiver habilitado com a opção de relatórios Multi-GAAP, você poderá criar três dimensões Personalizadas.
Nota:
A capacidade de adicionar quatro dimensões Personalizadas (ou três se você habilitar a opção de relatório Multi-GAAP) está disponível em todos os novos ambientes provisionados.
Duas dimensões Personalizadas estão disponíveis em ambientes provisionados antes de junho de 2019. Se quiser usar mais de duas dimensões Personalizadas nesses ambientes, você deverá migrar para a Dimensionalidade Estendida. Consulte Migração para Dimensionalidade Estendida.
Os dados da Entrada Pai e da Entrada de Contribuição podem ser inseridos pelos formulários de entrada de dados, pelo Oracle Smart View para Office, por carregamento de dados ou por lançamento, podendo ser gravados por meio das regras de Cálculo Configurável. Consulte Consolidação.
Selecione esta opção se quiser coletar detalhes complementares adicionais do Supplemental Data. Quando ela estiver habilitada, você poderá configurar o workflow de coleta de dados usando o Supplemental Data Manager, e os dados aprovados serão armazenados em outro membro da dimensão de Origem de Dados chamado "Supplemental Data" para fins de rastreamento. Você pode fazer drill de volta para a origem a fim de exibir todos os detalhes de suporte. Se você não habilitar a Coleta de Dados Suplementares, alguns recursos relacionados a dados suplementares não estarão disponíveis. Consulte Recursos do Consolidation, do Supplemental Data e do Enterprise Journals.
Selecione essa opção para habilitar o Enterprise Journals. Enterprise Journals é uma ferramenta da Plataforma do EPM para gerenciar diários. Enterprise Journals pode contabilizar diretamente em qualquer ERP. Consulte Gerenciamento do Enterprise Journals.
Selecione esta opção para ativar o uso da dimensão de substituição SingleTime em formulários de dados. Os membros da dimensão SingleTime serão criados neste tipo de formato: T1 2022, Jan. 2022. Durante a criação dos membros será feita uma validação para ver se já existem membros com o mesmo formato de nome. Se já houver membros, uma mensagem de aviso será exibida. Você deverá remover os membros existentes e atualizar o banco de dados antes de poder criar a dimensão SingleTime. Consulte Como Usar a Dimensão SingleTime.
Quando você cria um aplicativo, a opção Criar Movimento e Período Densos é selecionada por padrão. Se desejar criar um aplicativo com Conta com a dimensão Densa, desmarque essa opção. Também é possível migrar um aplicativo existente para um com as dimensões Período e Movimento como dimensões Densas. O utilitário de migração está disponível na tela Visão Geral do Aplicativo. Consulte Conversão das Dimensões de Período e Movimento em Dimensões Densas.