Konsolidierungsprozessfluss

Financial Consolidation and Close verarbeitet Daten über die Consolidation-Dimension, beginnend mit Daten in lokaler Währung ("Entitywährung") in den Elementen "Entityeingabe", "Entitykonsolidierung" und "Entityeliminierungsanpassung", über dieselben Elemente für umgerechnete Währungen (nur für Anwendungen mit mehreren Währungen) bis hin zu den konsolidierten Anteils- und Eliminierungsdaten.

Auf jeder Verarbeitungsebene werden verschiedene Systemberechnungen ausgeführt. Einige Systemregeln werden immer ausgeführt, während andere deaktiviert oder konfiguriert werden können. Benutzerdefinierte Regeln können auch in vordefinierten "Einfügepunkten" hinzugefügt werden.

Das Fenster Konsolidierung: Prozess, auf das Sie von der Karte Konsolidierung aus zugreifen können, zeigt den sequentiellen Ablauf der Konsolidierungsaktivitäten für jede der Ebenen "Lokale Währung", "Umgerechnet" und "Konsolidiert", die aus den horizontalen Registerkarten ausgewählt werden.

Lokale Währung

Übertrag Anfangssaldo

Auf jeder Ebene der Entity-, Consolidation- und Currency-Dimensionen wird der Endsaldo der vorherigen Periode für alle Konten vom Typ "Fluss" in den Anfangsbestand der aktuellen Periode übertragen.

Der Anfangssaldo der lokalen Währung wird aus dem Endsaldo in der lokalen Währung der vorherigen Berichtsperiode desselben Szenarios abgerufen. Wenn die aktuelle Periode die erste Periode des Jahres ist, wird der Anfangssaldo aus der letzten Periode des Vorjahres abgerufen.

Für alle Bilanzkonten (Kontotyp "Aktiva", Passiva" oder "Eigenkapital") wird der Anfangssaldo für alle Perioden abgerufen. Für Erfolgskonten (Kontotyp "Ertrag" oder "Aufwand") wird der Anfangssaldo für alle Perioden außer der ersten Periode des Jahres abgerufen.

Der Anfangssaldo wird abgerufen:

In der Reportingansicht "Periodisch" aus dem Endsaldo der vorherigen Periode
In der Reportingansicht "Quartal kumuliert" aus dem Endsaldo der vorherigen Periode
In der Reportingansicht für Halbjahr kumuliert aus dem Endsaldo des vorherigen Halbjahres
In der Reportingansicht "Jahr kumuliert" aus dem Endsaldo des Vorjahres

Bewegungen berechnen

Wenn die Regel "Bewegungen berechnen" aktiviert ist, wird sie für die lokale Währung (in einer Anwendung mit mehreren Währungen) ausgeführt, nachdem die Systemregel zum Übertragen des Anfangssaldos abgeschlossen ist. Die Regel berechnet die Differenz zwischen dem Betrag der Endsaldoeingabe und der Summe aus Anfangssaldo der aktuellen Periode und allen weiteren bereits auf das Konto gebuchten Bewegungsdaten. Die berechnete Differenz wird auf das für das Konto angegebene Bewegungselement gebucht. Informationen hierzu finden Sie unter Bewegungen berechnen (aus der Endsaldoeingabe).

Nach Übertrag Anfangssaldo

Alle bereitgestellten benutzerdefinierten Berechnungsregeln, die in der vordefinierten Calculation Manager-Regel "FCCS_10_After Opening Balance Carry_LocalCurrency" erstellt wurden, werden ausgeführt.

Informationen hierzu finden Sie unter Mit konfigurierbaren Berechnungen arbeiten.

Equity Pickup

Die Equity Pickup-Systemregel stellt eine integrierte sequentielle Berechnung des Equity Pickups für Holdinggesellschaften zur Verfügung.

Die Equity Pickup-Systemregel wird nur angezeigt, wenn das Equity Pickup aktiviert wurde, entweder während der Anwendungserstellung oder später.

Diese Regel ändert die Abfolge der Entityverarbeitung während einer Konsolidierung, um sicherzustellen, dass alle Holdinggesellschaften nach ihren gleichgeordneten Elementen berechnet werden. Die geänderte Abfolge kann bei Bedarf ein- und ausgeschaltet werden. Für die korrekte Berechnung des Equity Pickups ist auch das Deployment von Konsolidierungsregeln für das Equity Pickup erforderlich (siehe Überblick über Equity Pickup für weitere Details zur Equity Pickup-Funktion).

Bilanz ausgleichen

Die nächste Systemregel, die in lokaler Währung ausgeführt wird, ist "Bilanz ausgleichen". Diese Regel ist optional und kann für alle Szenarios oder für jedes Szenario einzeln aktiviert oder deaktiviert werden. Wenn die Regel aktiviert ist, wird eine außerbilanzielle Bilanz durch die Buchung eines Ausgleichsbetrags auf das vordefinierte Konto "FCCS_Balance" ausgeglichen.

Wenn "Übergeordnete Eingabe" und "Beitragseingabe" für die Anwendung aktiviert sind, findet die Berechnung "Bilanz ausgleichen" für die übergeordnete Eingabe und Beitragseingabe bei der übergeordneten Währung und dem Konto "FCCS_Balance" in Anwendungen mit mehreren Währungen statt.

Endgültige Berechnungen

Alle bereitgestellten benutzerdefinierten Berechnungsregeln, die in der vordefinierten Calculation Manager-Regel "FCCS_20_Final Calculations_LocalCurrency" erstellt wurden, werden ausgeführt.

Informationen hierzu finden Sie unter Mit konfigurierbaren Berechnungen arbeiten.

Kennzahlen

Wenn die Option "Aktivitätskennzahlen" ausgewählt wurde, werden die Kennzahlen "FCCS_Days Sales In Receivables" und "FCCS_Days Sales In Inventory" berechnet.

Einen Überblick zur Berechnung lokaler Währungen erhalten Sie im folgenden Video:

Berechnungen lokaler Währungen.

Umgerechnet

Beachten Sie, dass die Registerkarte Umgerechnet für Anwendungen mit einer Währung nicht verfügbar ist.

Übertrag Anfangssaldo

Auf jeder Ebene der Entity-, Consolidation- und Currency-Dimensionen wird der Endsaldo der vorherigen Periode für alle Konten vom Typ "Fluss" in den Anfangsbestand der aktuellen Periode übertragen.

Beachten Sie, dass der Anfangssaldo nie umgerechnet wird. Der Anfangssaldo wird immer aus dem Endsaldo der vorherigen Periode für die anwendbaren Konsolidierungselemente und in der übergeordneten Währung übertragen.

Der Anfangssaldo der umgerechneten Währung wird aus dem Endsaldo der umgerechneten Währung der vorherigen Berichtsperiode desselben Szenarios abgerufen. Wenn die aktuelle Periode die erste Periode des Jahres ist, wird der Anfangssaldo aus der letzten Periode des Vorjahres abgerufen.

Der Anfangssaldo wird abgerufen:

In der Reportingansicht "Periodisch" aus dem Endsaldo der vorherigen Periode
In der Reportingansicht "Quartal kumuliert" aus dem Endsaldo der vorherigen Periode
In der Reportingansicht für Halbjahr kumuliert aus dem Endsaldo des vorherigen Halbjahres
In der Reportingansicht "Jahr kumuliert" aus dem Endsaldo des Vorjahres

Standardumrechnung

Die Standardumrechnung wendet die Standardumrechnungseinstellungen auf die Umrechnung der periodischen Bewegungselemente an. Die Standardumrechnungseinstellungen können über die Schaltfläche Standardvorgaben verwalten im Fenster Umrechnungsüberschreibungen konfiguriert werden.

Alle Einträge für die Betragsüberschreibung und die Kursüberschreibung werden ebenfalls auf die umgerechneten Daten angewendet.

Die folgenden Themen enthalten weitere Informationen:

Umrechnungsüberschreibungen

Umrechnungsüberschreibungsregeln können konfiguriert und bereitgestellt werden. Die Entitywährungswerte einer Auswahl von Datenpunkten, die als Umfang der Regel definiert sind und die auf den angegebenen Wechselkurs und die Umrechnungsmethode ("Periodisch" oder "Jahr kumuliert") angewendet werden, können entweder ersetzt oder mit den Standardumrechnungsergebnissen akkumuliert werden.

Die folgenden Themen enthalten weitere Informationen:

Vor Fremdwährungsberechnungen

Diese Regel wird nach Umrechnungen, aber vor Fremdwährungsberechnungen und vor Berechnungen der kumulativen Umrechnungsdifferenzen durchgeführt. Dadurch können Sie Regeln erstellen, mit denen vorherige Umrechnungsberechnungen im System geändert werden, die jedoch nach wie vor den Ausgleichseffekten der systemeigenen Fremdwährungsberechnungen und Berechnungen der kumulativen Umrechnungsdifferenzen unterliegen.

Fremdwährungsberechnungen

Die Fremdwährungsabweichung beinhaltet die Berechnung für die Anfangssaldenbewegungen und die gesamten Bewegungen.

Im Fremdwährungsbetrag für den Anfangssaldo wird die Differenz gespeichert zwischen der Umrechnung des gesamten Anfangssaldos zum Endkurs für die aktuelle Periode und des gesamten Anfangssaldos, der aus dem umgerechneten Endsaldo aus der vorherigen Periode und der Anfangssaldoanpassung in der aktuellen Periode abgerufen wird.

Im Fremdwährungsbetrag für Bewegungen wird die Differenz zwischen der Umrechnung der Zwischensumme nicht umgerechneter Bewegungen zum Endkurs für die aktuelle Periode und der Zwischensumme umgerechneter Bewegungen anhand des Durchschnittskurses, des historischen Kurses oder der Betragsüberschreibungen für die aktuelle Periode gespeichert.

Hinweis:

FCCS_FX-Elemente sind für Berechnungen reserviert, und es empfiehlt sich, Journale nicht direkt für diese Elemente zu aktivieren.

Fremdwährung in Konto für kumulative Umrechnungsdifferenzen übertragen

Historische Konten werden immer mit dem Standardkurs für das Konto umgerechnet, es sei denn, das Konto weist den Wechselkurstyp "Überschreibung historischer Betrag" oder "Überschreibung historischer Kurs" auf. Die Fremdwährungsbeträge für den Anfangssaldo und für Bewegungen werden für historische Konten anhand des entsprechenden Überschreibungskurses oder -betrags berechnet, falls anwendbar.

Die Umkehrung des Gesamtbetrags der Fremdwährung für den Anfangssaldo und für Bewegungen wird im Element "Fremdwährung in Konto für kumulative Umrechnungsdifferenzen übertragen" oder im Bewegungselement für die Übertragung der Fremdwährung in das Konto für kumulative Umrechnungsdifferenzen (Gesamtergebnisrechnung) der Movement-Dimension gespeichert, sodass der Gesamtbetrag der Fremdwährung für die historischen Konten null ist. Derselbe Betrag wird abhängig von der Einstellung für die Anwendung auch für das angegebene Konto für kumulative Umrechnungsdifferenzen oder für das angegebene Konto für kumulative Umrechnungsdifferenzen (Gesamtergebnisrechnung) aktiviert.

Bewegungen berechnen

Wenn "Übergeordnete Eingabe" aktiviert ist, wird die Option "Bewegungen berechnen" in der Registerkarte "Umgerechnet" ausgeführt, nachdem die Systemberechnung "Fremdwährung in Konto für kumulative Umrechnungsdifferenzen übertragen" ausgeführt wurde. Die Regel berechnet die Differenz zwischen dem Betrag der Endsaldoeingabe und der Summe aus Anfangssaldo der aktuellen Periode und allen weiteren bereits auf das Konto gebuchten Bewegungsdaten. Die berechnete Differenz wird auf das für das Konto angegebene Bewegungselement gebucht.

Nach Übertrag Anfangssaldo

Alle bereitgestellten benutzerdefinierten Berechnungsregeln, die in der vordefinierten Calculation Manager-Regel "FCCS_30_After Opening Balance Carry Forward_Translated" erstellt wurden, werden ausgeführt.

Informationen hierzu finden Sie unter Mit konfigurierbaren Berechnungen arbeiten.

Einen Überblick über Umrechnungen und Berechnungen erhalten Sie im folgenden Video:

Überblick: Umrechnungen und Berechnungen

Endgültige Berechnungen

Alle bereitgestellten benutzerdefinierten Berechnungsregeln, die in der vordefinierten Calculation Manager-Regel "FCCS_40_Final Calculations_Translated" erstellt wurden, werden ausgeführt.

Informationen hierzu finden Sie unter Mit konfigurierbaren Berechnungen arbeiten.

Kennzahlen

Wenn die Option "Aktivitätskennzahlen" ausgewählt wurde, werden die Kennzahlen "FCCS_Days Sales In Receivables" und "FCCS_Days Sales In Inventory" berechnet.

Konsolidiert

Übertrag Anfangssaldo

Auf allen Ebenen ist der erste Prozess der "Übertrag Anfangssaldo". Auf jeder Ebene der Entity-, Consolidation- und Currency-Dimensionen wird der Endsaldo der vorherigen Periode für alle Konten vom Typ "Fluss" in den Anfangsbestand der aktuellen Periode übertragen.

Beachten Sie, dass der Anfangssaldo nie konsolidiert wird, sondern immer aus dem Endsaldo der vorherigen Periode übergetragen wird.

Der Anfangssaldo wird abgerufen:

In der Reportingansicht "Periodisch" aus dem Endsaldo der vorherigen Periode
In der Reportingansicht "Quartal kumuliert" aus dem Endsaldo der vorherigen Periode
In der Reportingansicht für Halbjahr kumuliert aus dem Endsaldo des vorherigen Halbjahres
In der Reportingansicht "Jahr kumuliert" aus dem Endsaldo des Vorjahres

Proportionalisierung

Alle Daten werden im Element "Proportion" der Consolidation-Dimension zum Konsolidierungsprozentsatz aktiviert.

Standardeliminierungen

Informationen hierzu finden Sie unter Konsolidierungsregeln für die Standardelminierung.

Änderung des Anteils für den Anfangssaldo

Für Entitys, deren Konsolidierungsprozentsatz sich seit der letzten Periode geändert hat, werden die Elemente FCCS_Mvmts_Acquisitions oder FCCS_Mvmts_Disposals automatisch im Proportionselement in der Consolidation-Dimension basierend auf der Änderung des Konsolidierungsprozentsatzes von Periode zu Periode berechnet. Die Änderung des Konsolidierungsprozentsatzes wird mit FCCS_OpeningBalance im Proportionselement multipliziert, und das Ergebnis wird in FCCS_Mvmts_Disposals/FCCS_Mvmts_Acquisitions passend zum Proportionselement eingefügt.

Für Entitys, deren Konsolidierungsprozentsatz sich seit der letzten Periode geändert hat, werden die Elemente FCCS_Mvmts_Acquisitions oder FCCS_Mvmts_Disposals automatisch für das Eliminierungselement der Consolidation-Dimension in Konten berechnet, die über Verrechnungskonten eliminiert werden. Für alle Konten, die von kundenspezifischen Regeln eliminiert werden (konfigurierbare Konsolidierungsregeln oder Einfügepunktregeln), muss der Kunde/Partner die Anpassung der Änderung des Anteils für den Anfangssaldo überschreiben und die Elemente FCCS_Mvmts_Disposals_Input/FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input auffüllen.

Informationen hierzu finden Sie unter Konsolidierungsregel für die Änderung des Anteils für den Anfangssaldo.

Standardmäßig werden die Berechnungen der Änderung des Anteils für den Anfangssaldo geladen, bevor die Regeln für die konfigurierbare Konsolidierung ausgeführt werden. Dadurch können die Bewegungselemente "Anschaffung" und "Abgang" als Quelldaten in die Regeln für die konfigurierbare Konsolidierung aufgenommen werden. Um dieses Verhalten zu deaktivieren, ändern Sie den Wert der Substitutionsvariablen OBOC_BEFORE_CONFIG_CONSOL in False. Informationen hierzu finden Sie unter Substitutionsvariablen für Financial Consolidation and Close.

Konfigurierbare Konsolidierungen

Informationen hierzu finden Sie unter Konfigurierbare Konsolidierungsregeln.

Bewegungen berechnen

Wenn "Beitragseingabe" aktiviert ist, wird die Option "Bewegungen berechnen" in der Registerkarte "Konsolidiert" nach der Option "Konfigurierbare Konsolidierungen" ausgeführt. Die Regel berechnet die Differenz zwischen dem Betrag der Endsaldoeingabe und der Summe aus Anfangssaldo der aktuellen Periode und allen weiteren bereits auf das Konto gebuchten Bewegungsdaten. Die berechnete Differenz wird auf das für das Konto angegebene Bewegungselement gebucht.

Nach Übertrag Anfangssaldo

Alle bereitgestellten benutzerdefinierten Berechnungsregeln, die in der vordefinierten Calculation Manager-Regel "FCCS_50_After Opening Balance Carry Forward_Consolidated" erstellt wurden, werden ausgeführt.

Informationen hierzu finden Sie unter Mit konfigurierbaren Berechnungen arbeiten.

Endgültige Berechnungen

Alle bereitgestellten benutzerdefinierten Berechnungsregeln, die in der vordefinierten Calculation Manager-Regel "FCCS_60_Final Calculations_Consolidated" erstellt wurden, werden ausgeführt.

Informationen hierzu finden Sie unter Mit konfigurierbaren Berechnungen arbeiten.

Kennzahlen

Wenn die Option "Aktivitätskennzahlen" ausgewählt wurde, werden die Kennzahlen "FCCS_Days Sales In Receivables" und "FCCS_Days Sales In Inventory" berechnet.

Einen Überblick über Konsolidierungen und Berechnungen erhalten Sie im folgenden Video:

Überblick: Konsolidierungen und Berechnungen