الرصيد المستحق والرصيد الحالي للقروض

كما هو موضح ضمن المبلغ الحالي مقابل المقدار المستحق، يختلف الرصيد الحالي الموجود في اتفاقية خدمة القرض عن الرصيد المستحق طوال مدة القرض. حيث يحتوي الرصيد الحالي على القيمة المدان بها العميل ليظل قائمًا (عادة ما يكون مبلغ الدفع الدوري)، بينما يحتوي الرصيد المستحق على المبلغ الذي يجب على العميل دفعه لسداد القرض (وعادة ما يكون الرصيد الأصلي بالإضافة إلى أية مصروفات مستحقة على الفوائد).

بخلاف اتفاقيات الخدمة الأخرى، يوجد للقروض رمزا توزيع ذمم مدينة: رمز توزيع طويل الأجل وآخر قصير الأجل. حيث يسمح هذان الرمزان لدفتر الأستاذ العام بالتمييز فيما بين الذمم المدينة غير المفوترة للقرض (طويلة الأجل) والذمم المدينة المفوترة للقرض (قصيرة الأجل). يوضح دائمًا الرصيد الحالي بالقرض مبلغ الذمم المدينة قصيرة الأجل. بينما يوضح دائمًا الرصيد المستحق بالقرض مبلغ الذمم المدينة طويلة الأجل.

إذا كان لاتفاقية الخدمة الدور الخاص قرض، تقوم خوارزميات المعاملة المالية المزودة بالحزمة الأساسية بنقل المبلغ الحالي بين الذمم المدينة طويلة الأجل والذمم المدينة قصيرة الأجل في الأستاذ العام. على سبيل المثال، عند إصدار مقطع فاتورة لاتفاقية خدمة القرض، يتم تحويل مبلغ الدفع الدوري من الذمم المدينة طويلة الأجل إلى الذمم المدينة قصيرة الأجل. سوف توضح الأمثلة الموجودة بالأقسام التالية الشكل الذي تبدو عليه هذه المعاملات.

يمكن أن يراجع المشغل مدى تأثير الفواتير والمدفوعات والتسويات على الأستاذ العام والرصيد الحالي والرصيد المستحق باستخدام التاريخ المالي لاتفاقية الخدمة.

توفر الأقسام التالية بعض الأمثلة عن كيفية تسجيل التسويات والفواتير والمدفوعات في دفتر الأستاذ العام ومدى تأثيرها لاحقا على الرصيد الحالي والرصيد المستحق. يجب أن تتذكر أثناء قراءة الأمثلة، أن الرصيد المستحق هو دائمًا صافي رصيد الذمم المدينة قصيرة الأجل وصافي رصيد الذمم المدينة طويلة الأجل.