Reembolsos de Efectivo
Si reembolsa dinero a un cliente con contabilidad de efectivo, es importante realizar lo contrario de lo que se hizo cuando se recibió el pago (es decir, necesita transferir la cuenta a pagar nuevamente a la cuenta de retención). El siguiente ejemplo debería ayudar a aclarar esta situación (este ejemplo muestra un reembolso debido a un saldo acreedor que ocurrió como resultado de una anulación/refacturación).
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Evento |
Contabilidad de Libro Mayor |
Balance de Impuesto por Pagar |
Balance de Retención de Impuesto |
Balance de Liquidación de Acuerdo de Servicio |
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Segmento de factura creado |
Cuentas a Cobrar 110 Ingresos <100> Retención de Impuesto <10> |
0 |
(10) |
110 |
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Pago recibido |
Efectivo 110 Cuentas a Cobrar <110> Retención de Impuesto 10 Impuesto por Pagar <10> |
(10) |
0 |
0 |
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Anular |
Cuentas a Cobrar <110> Ingresos 100 Retención de Impuesto 10 |
(10) |
10 |
(110) |
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Refacturar |
Cuentas a Cobrar 27,50 Ingresos <25> Retención de Impuesto <2,50> |
(10) |
7.50 |
(82.50) |
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Pago reembolsado (a través de un ajuste de cuentas a pagar) |
Efectivo <82,50> Cuentas a Cobrar 82,50 Retención de Impuesto <7,50> Impuesto por Pagar 7,50 |
(2.50) |
0 |
0 |
Se comprende que esto es complicado, pero considere esto: cuando un cliente con contabilidad de efectivo realiza un pago, el sistema transfiere balances ACREEDORES de retención de impuesto a los códigos de distribución de impuestos por pagar en proporción al importe correspondiente al importe DEUDOR de cuentas a cobrar que se redujo con el pago. Por lo tanto, cuando se devuelve efectivo al cliente, el sistema debería transferir saldos DEUDORES de retención de impuesto a los códigos de distribución de impuesto por pagar en proporción al importe del CRÉDITO de cuentas a cobrar que se redujo con el reembolso.
Lo anterior tiene lugar cuando se crea un ajuste de Cuentas a Pagar si el tipo de ajuste relacionado hace referencia al algoritmo de Transacción Financiera apropiado (consulte ADJT-AC y C1-FTGL-ADAC para obtener una descripción de los algoritmos de Transacción Financiera de ajuste que se utilizan para los ajustes que se comportan como pagos).