Fluxo de Processos da Consolidação

O Financial Consolidation and Close processa dados por meio da dimensão Consolidação, começando com dados da moeda local ("Moeda da Entidade") nos membros Entrada da Entidade, Consolidação da Entidade e Ajuste de Eliminação da Entidade. Em seguida, passa para os mesmos membros da moeda convertida (para aplicativos de várias moedas apenas) e, por último, para os dados consolidados Proporção e Eliminação.

Em cada nível de processamento, são executados vários cálculos do sistema. Algumas regras do sistema sempre serão executadas, enquanto outras poderão ser desativadas ou configuradas. Também é possível adicionar regras personalizadas em "pontos de inserção" predefinidos.

As telas Consolidação: Processo, que são acessadas no cartão Consolidação, mostram o fluxo sequencial de atividades de consolidação de cada um dos níveis de Moeda Local, Convertida e Consolidada, exibidos conforme selecionados nas guias horizontais.

Moeda Local

Transferência de Saldo Inicial

Em cada nível das dimensões Entidade, Consolidação e Moeda, o Saldo de Fechamento do período anterior é transportado para o Saldo Inicial do período atual para todas as contas do tipo de Fluxo.

O Saldo Inicial em moeda local é recuperado no Saldo de Fechamento em moeda local do período de relatório anterior do mesmo cenário. Se o período atual for o primeiro período do ano, o Saldo Inicial será recuperado do último período do ano anterior.

Para todas as contas de Balanço Geral (tipo de conta Ativo, Passivo ou Patrimônio líquido), o Saldo Inicial é recuperado para todos os períodos. Para as contas de Demonstrativo de Renda (tipo de conta Receita ou Despesa), o Saldo Inicial é recuperado para todos os períodos, exceto para o primeiro período do ano.

O Saldo Inicial é recuperado:

• Na exibição de relatório Periódico, no Saldo de Fechamento do período anterior

• Na exibição de relatório do Acumulado no trimestre, no Saldo de Fechamento do trimestre anterior

• Na exibição de relatório do Acumulado no semestre, no Saldo de Fechamento antes do meio do ano

• Na exibição de relatório do Acumulado no ano, no Saldo de Fechamento do ano anterior

Calcular Movimentos

Se habilitada, a regra Calcular Movimentos será executada na Moeda Local (no caso de um aplicativo de Várias Moedas) depois que a regra de sistema Transferência de Saldo Inicial for finalizada. A regra calcula a diferença entre o valor da Entrada do Saldo de Fechamento e a soma do Saldo de Abertura do período atual, mais quaisquer outros dados de movimento já publicados para a conta. O diferença calculada é publicada no membro de movimento designado para a conta. Consulte Calcular Movimentos (da Entrada do Saldo de Fechamento).

Após Transferência do Saldo Inicial

Quaisquer regras de cálculo personalizadas pré-implantadas criadas na regra "FCCS_10_After Opening Balance Carry Forward_LocalCurrency" pré-implantada que o Calculation Manager executará.

Consulte Como Trabalhar com Cálculos Configuráveis.

Seleção do Patrimônio Líquido

A regra do sistema Coleta de Patrimônio Líquido fornece um cálculo sequencial incorporado da Coleta de Patrimônio Líquido para empresas controladoras.

A regra do sistema Coleta de Patrimônio Líquido só será exibida se a Coleta de Patrimônio Líquido tiver sido ativada, seja durante a criação do aplicativo ou depois.

Essa regra alterará o sequenciamento do processamento de entidades durante uma consolidação para garantir que todas as empresas controladoras sejam calculadas depois de seus irmãos. O sequenciamento corrigido poderá ser desativado ou ativado, conforme necessário. O cálculo correto da Coleta de Patrimônio Líquido também requer a implantação de regras de consolidação da Coleta de Patrimônio Líquido (consulte Visão Geral da Seleção do Patrimônio Líquido para obter mais detalhes sobre o recurso de Coleta de Patrimônio Líquido).

Equilibrar Balanço Geral

A próxima regra a ser executada na Moeda Local é "Equilibrar Balanço Geral". Essa regra é opcional e pode ser ativada ou desativada para todos os cenários ou em uma base de cenário a cenário. Se a regra estiver habilitada, um Balanço Geral que não esteja balanceado será balanceado pela contabilização de um valor balanceado para a conta "FCCS_Balance" pré-implantada.

Cálculos Finais

Quaisquer regras de cálculo personalizadas implantadas criadas na regra "FCCS_20_Final Calculations_LocalCurrency" pré-implantada que o Calculation Manager executará.

Consulte Como Trabalhar com Cálculos Configuráveis.

Taxas

Se a opção "Taxas de Gerenciamento de Ativos" estiver selecionada, as taxas "FCCS_Days Sales In Receivables" e "FCCS_Days Sales In Inventory" serão calculadas.

Assista ao vídeo a seguir para obter uma visão geral dos Cálculos de Moeda Local:

Cálculos de Moeda Local.

Convertido

Note que a guia Convertidos não está disponível para aplicativos de moeda única.

Transferência de Saldo Inicial

Em cada nível das dimensões Entidade, Consolidação e Moeda, o Saldo de Fechamento do período anterior é transportado para o Saldo Inicial do período atual para todas as contas do tipo de Fluxo.

Note que o Saldo Inicial nunca é convertido. O Saldo Inicial sempre é transferido do Saldo de Fechamento do período anterior para os Membros Consolidação Aplicáveis e na Moeda Pai.

O Saldo Inicial em moeda convertida é recuperado no Saldo de Fechamento em moeda convertida do período de relatório anterior do mesmo cenário. Se o período atual for o primeiro período do ano, o Saldo Inicial será recuperado do último período do ano anterior.

Para todas as contas de Balanço Geral (tipo de conta Ativo, Passivo ou Patrimônio líquido), o Saldo Inicial é recuperado para todos os períodos. Para as contas de Demonstrativo de Renda (tipo de conta Receita ou Despesa), o Saldo Inicial é recuperado para todos os períodos, exceto para o primeiro período do ano.

O Saldo Inicial é recuperado:

• Na exibição de relatório Periódico, no Saldo de Fechamento do período anterior

• Na exibição de relatório do Acumulado no trimestre, no Saldo de Fechamento do trimestre anterior

• Na exibição de relatório do Acumulado no semestre, no Saldo de Fechamento antes do meio do ano

• Na exibição de relatório do Acumulado no ano, no Saldo de Fechamento do ano anterior

Conversão Padrão

A Conversão Padrão se aplica às configurações de conversão padrão para a conversão de membros de movimento periódico. As configurações de conversão padrão podem ser configuradas no botão Gerenciar Padrões na tela Substituições de Conversão.

Quaisquer entradas "Substituição de Valor" e "Substituição de Taxa" também são aplicadas aos dados convertidos.

Consulte os seguintes·tópicos:

• Processo de Conversão

• Conversão de Dados

• Sobre Taxas de Câmbio

• Como Inserir Taxas de Câmbio

• Como Inserir Taxas de Substituição

• Especificação de Configurações de Conversão Padrão

Substituições de Conversão

As regras de Substituição de Conversão podem ser configuradas e implantadas. Os valores de Moeda da Entidade de uma seleção de pontos de dados definida como o escopo da regra, aplicada em relação à taxa de câmbio especificada e ao método de conversão (Periódico ou Acumulado no Ano), podem substituir ou acumular com os resultados da conversão padrão.

Consulte os seguintes·tópicos:

• Como Trabalhar com Regras de Substituição de Conversão

• Criação de Regras de Substituição de Conversão

• Implantação das Regras de Substituição de Conversão

Antes dos Cálculos de Taxa de Câmbio (FX)

Essa regra é executada depois das conversões, mas antes dos cálculos da Taxa de Câmbio/Ajuste Acumulado de Conversões (CTA). Isso permite que você crie regras que modificam cálculos de conversão anteriores do sistema anteriores, mas que ainda estão sujeitos aos efeitos de "balanceamento" dos cálculos de CAT e Taxa de Câmbio do sistema.

Cálculos da Taxa de Câmbio

A variação cambial inclui o cálculo para o Saldo Inicial e o total de movimentos.

A Abertura da Taxa de Câmbio armazena a diferença entre a conversão do Saldo Inicial Total com base na Taxa Final para o período atual e o Saldo Inicial Total recuperado do Saldo de Fechamento convertido do período anterior e o Ajuste do Saldo Inicial no período atual.

Os Movimentos da Taxa de Câmbio armazenam a diferença entre a conversão do Subtotal dos Movimentos não convertidos com base na Taxa Final para o período atual e o Subtotal dos Movimentos convertidos usando a taxa Média, a taxa histórica ou substituições de valores para o período atual.

Ajuste Acumulado de Conversão (CTA - Cumulative Translation Adjustment)

As contas históricas sempre serão convertidas usando a taxa padrão da conta, a menos que a conta tenha o tipo de taxa de câmbio "Substituição de Valor Histórico" ou "Substituição de Taxa Histórica". A Abertura da Taxa de Câmbio ou os Movimentos da Taxa de Câmbio serão calculados para os valores históricos usando o valor ou a taxa de substituição apropriada, se aplicável.

O inverso do total da Abertura da Taxa de Câmbio ou dos Movimentos da Taxa de Câmbio será, então, armazenado no membro Movimento de FX para CTA ou FX para CICTA, de modo que a Taxa de Câmbio Total das contas históricas seja zero. O mesmo valor também será contabilizado para a conta CTA ou CICTA designada, dependendo da configuração do aplicativo.

Calcular Movimentos

Se a Entrada Pai estiver habilitada, a regra Calcular Movimentos será executada na guia Convertido após o cálculo do sistema da Taxa de Câmbio para Ajuste Acumulado de Conversão (CTA). A regra calcula a diferença entre o valor da Entrada do Saldo de Fechamento e a soma do Saldo de Abertura do período atual, mais quaisquer outros dados de movimento já publicados para a conta. O diferença calculada é publicada no membro de movimento designado para a conta.

Após Transferência do Saldo Inicial

Quaisquer regras de cálculo personalizadas implantadas criadas na regra "FCCS_30_After Opening Balance Carry Forward_Translated" pré-implantada que o Calculation Manager executará.

Consulte Como Trabalhar com Cálculos Configuráveis.

Assista ao vídeo a seguir para obter uma visão geral sobre Conversões e Cálculos:

Visão Geral: Conversões e Cálculos

Cálculos Finais

Quaisquer regras de cálculo personalizadas implantadas criadas na regra "FCCS_40_Final Calculations_Translated" pré-implantada que o Calculation Manager executará.

Consulte Como Trabalhar com Cálculos Configuráveis.

Taxas

Se a opção "Taxas de Gerenciamento de Ativos" estiver selecionada, as taxas "FCCS_Days Sales In Receivables" e "FCCS_Days Sales In Inventory" serão calculadas.

Consolidado

Transferência de Saldo Inicial

Em todos os níveis, o primeiro processo é a "Após Transferência de Saldo Inicial". Em cada nível das dimensões Entidade, Consolidação e Moeda, o Saldo de Fechamento do período anterior é transportado para o Saldo Inicial do período atual para todas as contas do tipo de Fluxo.

Note que o Saldo Inicial nunca é consolidado, mas sempre é transferido do Saldo de Fechamento do período.

Para todas as contas de Balanço Geral (tipo de conta Ativo, Passivo ou Patrimônio líquido), o Saldo Inicial é recuperado para todos os períodos. Para as contas de Demonstrativo de Renda (tipo de conta Receita ou Despesa), o Saldo Inicial é recuperado para todos os períodos, exceto para o primeiro período do ano.

O Saldo Inicial é recuperado:

• Na exibição de relatório Periódico, no Saldo de Fechamento do período anterior

• Na exibição de relatório do Acumulado no trimestre, no Saldo de Fechamento do trimestre anterior

• Na exibição de relatório do Acumulado no semestre, no Saldo de Fechamento antes do meio do ano

• Na exibição de relatório do Acumulado no ano, no Saldo de Fechamento do ano anterior

Proporcionalização

Todos os dados são contabilizados no membro da dimensão de Consolidação "Proporção" com base no percentual de Consolidação.

Eliminações Padrão

Consulte Regras Padrão de Consolidação de Eliminação.

Alteração de Propriedade do Saldo Inicial

Para entidades em que o percentual de consolidação mudou desde o último período, FCCS_Mvmts_Acquisitions ou FCCS_Mvmts_Disposals é calculado automaticamente no membro Proporção na dimensão Consolidação, com base no percentual de consolidação de um período para outro. A alteração no percentual de consolidação é multiplicada em relação a FCCS_OpeningBalance na Proporção e o resultado é colocado em FCCS_Mvmts_Disposals/FCCS_Mvmts_Acquisitions de forma apropriada na Proporção.

Para entidades em que o percentual de consolidação mudou desde o último período, FCCS_Mvmts_Acquisitions ou FCCS_Mvmts_Disposals é calculado automaticamente para o membro Eliminação da dimensão Consolidação, nas contas que são eliminadas por meio de contas conectadas. No caso de contas que sejam eliminadas por regras específicas do cliente (regras de consolidação configuráveis ou regras de pontos de inserção), o cliente/parceiro deverá escrever o ajuste de Alteração de Propriedade do Saldo Inicial e ele será preenchido em FCCS_Mvmts_Disposals_Input/FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input.

Consulte Regras de Consolidação de Alteração de Propriedade de Saldo Inicial.

Por padrão, os cálculos de Regra para Alteração de Propriedade do Saldo Inicial (OBOC) são preenchidos antes da execução das regras de Consolidação Configurável. Isso permite que membros do Movimento de Alienação e Aquisição sejam incluídos como origem de dados nas regras de Consolidação Configurável. Para desativar esse comportamento, altere o valor da variável de substituição OBOC_BEFORE_CONFIG_CONSOL para Falso. Consulte Variáveis de Substituição do Financial Consolidation and Close.

Consolidações Configuráveis

Consulte Sobre Regras de Consolidação Configuráveis.

Calcular Movimentos

Se a Entrada de Contribuição estiver habilitada, a regra Calcular Movimentos será executada na guia Consolidado depois das Consolidações Configuráveis. A regra calcula a diferença entre o valor da Entrada do Saldo de Fechamento e a soma do Saldo de Abertura do período atual, mais quaisquer outros dados de movimento já publicados para a conta. O diferença calculada é publicada no membro de movimento designado para a conta.

Após Transferência do Saldo Inicial

Quaisquer regras de cálculo personalizadas implantadas criadas na regra "FCCS_50_After Opening Balance Carry Forward_Consolidated" pré-implantada que o Calculation Manager executará.

Consulte Como Trabalhar com Cálculos Configuráveis.

Cálculos Finais

Quaisquer regras de cálculo personalizadas implantadas criadas na regra "FCCS_60_Final Calculations_Consolidated" pré-implantada que o Calculation Manager executará.

Consulte Como Trabalhar com Cálculos Configuráveis.

Taxas

Se a opção "Taxas de Gerenciamento de Ativos" estiver selecionada, as taxas "FCCS_Days Sales In Receivables" e "FCCS_Days Sales In Inventory" serão calculadas.

Assista ao vídeo a seguir para obter uma visão geral sobre Consolidações e Cálculos:

Visão Geral: Consolidações e Cálculos