定义帐户税属性

下表列出了帐户维的属性名称、值和功能。另请参阅:帐户维

Table 15-2 帐户

属性类型 属性值 说明
WARSourceAccount WARExpSrcAccount 此属性关联的税费用帐户将用于计算其他税帐户和帐簿帐户的加权平均汇率。可使用此属性标记多个帐簿帐户。另请参阅:《使用 Tax Reporting》中的“为其他税和帐簿帐户计算加权平均外汇汇率覆盖
ApplyWARRate
  • ApplyNIBTWARRate
  • ApplyExpenseWARRate

ApplyWARRate 属性用于为任何帐簿帐户应用特定的加权平均汇率类型(即 ApplyNIBTWARRate、ApplyExpenseWARRate),以便在转换时,指定的帐簿帐户将具有已应用的相同加权平均汇率。另请参阅:《使用 Tax Reporting》中的“为 NIBT 帐户计算加权平均外汇汇率覆盖

税类型
  • National
  • Regional
  • NationalAndRegional
对帐户中的数据进行分类:类型是全国性数据、区域性数据还是这两者。例如,将“税类型”设置为 NationalAndRegional。这将推动税帐户的全国性数据传递到活动的区域/省。要设置属性,请参阅“使用简化的维编辑器编辑成员属性
税数据类型
  • PreTax
  • Tax
  • Apportioned
  • TaxCalcElim

此属性定义在应用程序中为帐户输入数据的方式:PreTax(税前)、Tax(税)和 Apportioned(分配)。

TaxCalcElim - 此属性指定该帐户中的数据将被抵消。

FBOS NOFBOS 此属性定义将为该帐户应用“无州税的联邦补助”。
合并的实际税率 CETR 此属性定义该帐户和数据将包含在合并的实际税率调节 (CETR) 中。另请参阅:设置合并的实际税率自定义属性
税率更改影响权益 RCToEquity 此属性定义税率数据更改造成的影响将被冲销,并应用于具有此属性的所有暂时性差异帐户的税率更改在权益中的影响列。另请参阅:《使用 Tax Reporting》中的“使用全国性递延税额”和“使用区域性递延税额
纳税帐户前滚帐簿帐户 - 全国性
  • N_TARFExpenseCurrent
  • N_TARFExpenseDeferred
  • N_TARFDeferredNonCurrentAssets
  • N_TARFDeferredNonCurrentLiabilities
  • N_TARFDeferredVANonCurrent
  • N_TARFCurrentPayable
  • N_TARFCurrentReceivable
  • N_TARFLongTermPayable
  • N_TARFEquity
  • N_TARFAcq
  • N_TARFDisp

此属性已弃用。请使用纳税帐户前滚自动化。另请参阅:《使用 Tax Reporting》中的“使用区域性税帐户前滚 (TAR)”和“使用纳税帐户前滚自动化和纳税帐户前滚自动化帐簿余额

纳税帐户前滚帐簿帐户 - 区域性
  • R_TARFExpenseCurrent
  • R_TARFExpenseDeferred
  • R_TARFDeferredNonCurrentAssets
  • R_TARFDeferredNonCurrentLiabilities
  • R_TARFDeferredVANonCurrent
  • R_TARFCurrentPayable
  • R_TARFCurrentReceivable
  • R_TARFLongTermPayable
  • R_TARFEquity
  • R_TARFAcq
  • R_TARFDisp

此属性已弃用。请使用纳税帐户前滚自动化。另请参阅:《使用 Tax Reporting》中的“使用区域性税帐户前滚 (TAR)”和“使用纳税帐户前滚自动化和纳税帐户前滚自动化帐簿余额

是切换符号
  • 纳税帐户前滚切换符号 - 全国性
  • 纳税帐户前滚切换符号 - 区域性
  • 纳税帐户前滚切换符号 - 全国性和区域性
  • 按国家/地区报告切换符号

此属性已弃用。请使用纳税帐户前滚自动化和/或按国家/地区报告自动化。另请参阅:《使用 Tax Reporting》中的“使用按国家/地区报告 (CbCR)

按国家/地区报告
  • CBCRRevenueRelatedParties
  • CBCRRevenueUnRelatedParties
  • CBCREBIT
  • CBCRNationalIncomeTaxPaid
  • CBCRRegionalIncomeTaxPaid
  • CBCRNationalIncomeTaxAccrued
  • CBCRRegionalIncomeTaxAccrued
  • CBCRStatedCapital
  • CBCRAccumulatedEarnings
  • CBCRNumberOfEmployees
  • CBCRNetTangibleAssets

此属性已弃用。请使用按国家/地区报告自动化。另请参阅:《使用 Tax Reporting》中的“使用按国家/地区报告 (CbCR)

分类
  • TRCS_CLASSIFY_ATACCOUNT
  • TRCS_CLASSIFY_ASSET
  • TRCS_CLASSIFY_LIABILITY

此属性用于设置递延税额的分类级别。如果余额为负,则归类为递延税额负债;如果余额为正,则归类为递延税额资产。

  • TRCS_CLASSIFY_ATACCOUNT - 在帐户(即基本帐户/父帐户)上设置了此属性值时,将根据该级别的值进行分类。
  • TRCS_CLASSIFY_ASSET - 在帐户(即基本帐户/父帐户)上设置了此属性值时,会将值归类为资产,而不考虑余额正/负。
  • TRCS_CLASSIFY_LIABILITY - 在帐户(即基本帐户/父帐户)上设置了此属性值时,会将值归类为负债,而不考虑余额正/负。
纳税帐户前滚帐户分类
  • TAR_Domestic
  • TAR_Foreign

此属性将新创建的纳税帐户前滚帐户设置为按境内或境外进行计算。这两个自定义属性可在帐户和管辖范围维中使用,以区分境外和境内实体。

这样,数据可以汇总到国内和国外分类。另请参阅:将纳税帐户前滚帐户归类为境内或境外

纳税帐户前滚差异重新分类 TAR_Difference 此属性用于标识纳税帐户前滚 (Tax Account RollForward, TAR) 帐户层次下的 TAR 日记帐差异推送帐户。期末余额与期末余额(按帐簿)帐户之间的差异将存储到映射的帐户中。另请参阅:查看日记帐数据
覆盖外汇转换方法
  • PeriodicFxTranslationMethod
  • YtdFxTranslationMethod
Tax Reporting 提供了基于帐户覆盖的转换方法。这通过帐户成员属性 PeriodicFXTranslationmethod 或 YtdFxTranslationMethod 实现。另请参阅:转换方法
公司内帐户 IC_Acc_Yes 此属性用于标识设置为“插式帐户”的公司内帐户。另请参阅:“公司内维”和“设置公司内帐户属性值
是插式帐户 Plug_Acc_Yes 指定此帐户是否为插式帐户。另请参阅:设置公司内帐户属性值
插式帐户 Plug_Acc_Yes 对于“公司内”设置为“是”而未设置“是插式帐户”的帐户,您可以指定一个插式帐户。此属性设置为“是”的帐户可以选为插式帐户。另请参阅:设置公司内帐户属性值
权益冲销目标帐户 TRCS_CurrentAddtlCalcStockCompRTA 此属性用于标识附加的预提帐户;对于为权益计提的税,将在此帐户中冲销永久性或暂时性差异帐户的税影响。请注意,每个永久性或暂时性差异帐户都需要单独的权益冲销帐户。
区域性权益冲销目标帐户
  • TRCS_RCurrentAddtlCalcStockCompAdj
  • TRCS_RCurrentAddtlCalcStockCompRTA
此属性用于标识区域性的附加预提帐户;对于为权益计提的税,将在此帐户中冲销区域性的永久性或暂时性差异帐户的税影响。请注意,每个区域性的永久性或暂时性差异帐户都需要单独的区域性权益冲销帐户。
外汇汇率 - 全局帐户汇率覆盖 帐户成员 TRCS_FX Rates - Global Account Rate Override 的后代 此属性标识需要外汇覆盖汇率的帐户。另请参阅:使用“外汇汇率 - 全局帐户覆盖”表单
NIBT 外汇汇率覆盖帐户 TRCS_NIBT 覆盖 此属性用于标识使用外汇覆盖汇率转换的 NIBT 帐户。这可以是汇总到调整后的 NIBT 的任何帐户。另请参阅:输入 NIBT 外汇覆盖汇率
NIBT 外汇汇率覆盖差异帐户
  • TRCS_PermGSTotal
  • TRCS_PermSTTotal
  • PermGS0001
  • PermGS0002
  • PermGS0003
  • PermST0001
  • PermST001A
  • PermST0002
  • PermST0003
  • PermST0004
  • PermST0005
  • PermST0006
  • PermST0007
  • PermST0008
  • PermST0009
  • PermST0010
此属性用于标识 NIBT 覆盖帐户,这是一个永久性差异帐户,用于反映 NIBT 覆盖汇率和平均汇率之差与 NIBT 的乘积。
递延税额移动 - 支柱二   此属性标识递延税额移动减去计价备抵后的税影响合计,这将自动转到为其分配的支柱二帐户(即其他调整)。支柱二帐户必须包含在“支柱二 - 有效税额”的递延税额计算中。
NCI 帐户 Ownership_NCI_Account 此属性用于标识非控股权 (Non-Controlling Interest, NCI) 帐户,这是一个永久性差异帐户,将在此帐户中推送税前收入的非控股权。另请参阅:设置非控股权 (NCI)
加权所有权帐户 Ownership_Weighted_Account 此属性用于标识在所有权随时间变化时用于加权所有权的帐户。如果未设置任何属性,则将使用 TRCS_NIBTAdjusted 帐户。另请参阅:处理所有权更改