Flusso del processo di consolidamento

Financial Consolidation and Close elabora i dati attraverso la dimensione consolidamento, iniziando con i dati della valuta locale ("Valuta entità") nei membri Input entità, Consolidamento entità e Adeguamento eliminazione entità, quindi passando agli stessi membri per la valuta tradotta (solo per applicazioni multivaluta) e da ultimo ai dati consolidati di proporzione ed eliminazione.

A ciascun livello di elaborazione vengono eseguiti diversi calcoli di sistema. Alcune regole di sistema vengono sempre eseguite mentre altre possono essere disabilitate o configurate. In determinati "punti di inserimento" è inoltre possibile aggiungere regole customizzate.

Le schermate Consolidamento: processo, cui si accede dalla scheda Consolidamento, mostrano il flusso sequenziale delle attività di consolidamento per ciascuna valuta locale ai livelli Tradotto e Consolidato, visualizzato in base alle selezioni nelle schede orizzontali.

Valuta locale

Riporto saldo di apertura

A ogni livello delle dimensioni Entità, Consolidamento e Valuta, il saldo di chiusura del periodo precedente viene riportato nel saldo di apertura del periodo corrente per tutti i conti di tipo Flusso.

Il saldo di apertura in valuta locale viene recuperato dal saldo di chiusura in valuta locale del precedente periodo di reporting dello stesso scenario. Se il periodo corrente è il primo dell'anno, il saldo di apertura verrà recuperato dall'ultimo periodo dell'anno precedente.

Per tutti i conti Bilancio patrimoniale (di tipo Attività, Passività o Equity), il saldo di apertura viene recuperato per tutti i periodi. Per i conti Conto economico (di tipo Ricavi o Spese), il saldo di apertura viene recuperato per tutti i periodi tranne il primo periodo dell'anno.

Il saldo di apertura viene recuperato nelle modalità riportate di seguito.

• Nella vista di reporting Periodico, dal saldo di chiusura del periodo precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo trimestre, dal saldo di chiusura del trimestre precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo semestre, dal saldo di chiusura del semestre precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo anno, dal saldo di chiusura dell'anno precedente.

Calcola trasferimenti

Se abilitata, la regola Calcola trasferimenti viene eseguita in valuta locale (per un'applicazione basata su più valute) al termine dell'esecuzione della regola Riporto saldo di apertura. La regola calcola la differenza tra l'importo dell'input del saldo di chiusura e il valore della somma del saldo di apertura del periodo corrente e degli altri dati di trasferimento già contabilizzati nel conto. La differenza calcolata viene contabilizzata nel membro di trasferimento designato per il conto. Fare riferimento a Calcola trasferimenti (dall'input del saldo di chiusura).

Riporto dopo saldo di apertura

Verranno eseguite le eventuali regole di calcolo customizzato distribuito create nella regola predefinita di Calculation Manager "FCCS_10_After Opening Balance Carry Forward_LocalCurrency".

Fare riferimento alla sezione Utilizzo dei calcoli configurabili.

Equity pick-up

La regola di sistema Equity pick-up fornisce un calcolo sequenziale predefinito dell'equity pick-up per le società holding.

La regola di sistema Equity pick-up viene visualizzata solo se la relativa opzione è stata abilitata durante la creazione dell'applicazione o successivamente.

Questa regola altera la sequenza di elaborazione delle entità durante un consolidamento per garantire che tutte le società holding vengano calcolate dopo le rispettive pari livello. È possibile attivare o disattivare la sequenza corretta come necessario. Il calcolo corretto dell'equity pick-up richiede anche la distribuzione delle regole di consolidamento Equity pick-up ( per ulteriori dettagli sulla funzione di equity pick-up, fare riferimento alla sezione Panoramica su equity pick-up).

Quadrare il bilancio patrimoniale

La regola di sistema successiva eseguita in valuta locale è "Quadra bilancio patrimoniale". Questa regola è facoltativa e può essere abilitata o disabilitata per tutti gli scenari oppure scenario per scenario. Se la regola è abilitata, un bilancio patrimoniale non quadrato verrà quadrato contabilizzando un importo di quadratura nel conto predefinito "FCCS_Balance".

Se Input padre e Input contributo sono abilitati per l'applicazione, il calcolo Quadra bilancio patrimoniale per tali input verrà eseguito a livello di Valuta padre e FCCS_Balance account, nelle applicazioni multivaluta.

Calcoli finali

Verranno eseguite le eventuali regole di calcolo customizzato distribuito create nella regola predefinita di Calculation Manager "FCCS_20_Final Calculations_LocalCurrency".

Fare riferimento alla sezione Utilizzo dei calcoli configurabili.

Rapporti

Se l'opzione "Rapporti gestione attività" è selezionata, vengono calcolati i rapporti "FCCS_Days Sales In Receivables" e "FCCS_Days Sales In Inventory".

Per una panoramica sui calcoli in valuta locale, guardare questo video:

Calcoli in valuta locale.

Tradotto

Si noti che la scheda Tradotto non è disponibile per applicazioni a valuta singola.

Riporto saldo di apertura

A ogni livello delle dimensioni Entità, Consolidamento e Valuta, il saldo di chiusura del periodo precedente viene riportato nel saldo di apertura del periodo corrente per tutti i conti di tipo Flusso.

Si noti che il saldo di apertura non è mai tradotto. Il saldo di apertura viene sempre riportato dal saldo di chiusura del periodo precedente per Membri consolidamento applicabili, nella valuta padre.

Il saldo di apertura in valuta tradotta viene recuperato dal saldo di chiusura in valuta tradotta del precedente periodo contabile dello stesso scenario. Se il periodo corrente è il primo dell'anno, il saldo di apertura verrà recuperato dall'ultimo periodo dell'anno precedente.

Per tutti i conti Bilancio patrimoniale (di tipo Attività, Passività o Equity), il saldo di apertura viene recuperato per tutti i periodi. Per i conti Conto economico (di tipo Ricavi o Spese), il saldo di apertura viene recuperato per tutti i periodi tranne il primo periodo dell'anno.

Il saldo di apertura viene recuperato nelle modalità riportate di seguito.

• Nella vista di reporting Periodico, dal saldo di chiusura del periodo precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo trimestre, dal saldo di chiusura del trimestre precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo semestre, dal saldo di chiusura del semestre precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo anno, dal saldo di chiusura dell'anno precedente.

Traduzione predefinita

La traduzione predefinita applica le impostazioni di traduzione predefinite alla traduzione dei membri di trasferimento periodico. È possibile configurare le impostazioni di traduzione predefinite mediante il pulsante Gestisci impostazioni predefinite nella schermata Sostituzioni traduzione.

Ai dati tradotti vengono applicate anche tutte le scritture "Sostituzione importo" e "Sostituzione tasso".

Vedere gli argomenti seguenti:

• Processo di traduzione

• Traduzione dei dati

• Informazioni sui tassi di cambio

• Immissione dei tassi di cambio

• Immissione dei tassi di sostituzione

• Definizione delle impostazioni di traduzione predefinite

Sostituzioni traduzione

È possibile configurare e distribuire le regole di sostituzione traduzione. I valori di Valuta entità di una selezione di punti dati definiti come ambito della regola, applicati a fronte del tasso di cambio e del metodo di traduzione specificati (Periodico o Progressivo anno) possono sostituire o sommarsi ai risultati della traduzione predefinita.

Vedere gli argomenti seguenti:

• Utilizzo delle regole di traduzione di sostituzione

• Creazione di regole di traduzione di sostituzione

• Distribuzione di regole di traduzione di sostituzione

Prima dei calcoli cambio valuta estera

Questa regola viene eseguita dopo le traduzioni, ma prima dei calcoli del cambio valuta estera e dell'adeguamento traduzione cumulativo. Ciò consente di creare regole in grado di modificare i calcoli di traduzione di sistema precedenti, ma che rimangono comunque soggette agli effetti della "quadratura" dei calcoli di cambio valuta estera e adeguamento traduzione cumulativo.

Calcoli valuta estera

La variazione della valuta estera comprende il calcolo del saldo di apertura e dei trasferimenti totali.

In Apertura FX viene memorizzata la differenza tra la traduzione del saldo di apertura totale con il tasso finale per il periodo corrente e il saldo di apertura totale recuperato dal saldo di chiusura tradotto del periodo precedente e dall'adeguamento saldo di apertura nel periodo corrente.

Nelle oscillazioni FX viene memorizzata la differenza tra la traduzione del totale parziale dei trasferimenti non tradotti con il tasso finale per il periodo corrente e il totale parziale dei trasferimenti tradotti con il tasso medio oppure con le sostituzioni tasso o importo storico per il periodo corrente.

FX in adeguamento traduzione cumulativo

I conti cronologici vengono sempre tradotti utilizzando il tasso predefinito a meno che il tasso di cambio del conto non sia di tipo "Sostituzione importo storico" o "Sostituzione tasso storico". Apertura FX e Oscillazioni FX verranno calcolate per i conti cronologici con il tasso di sostituzione o l'importo adeguato, se applicabile.

Lo storno dell'importo totale di Apertura FX e Oscillazioni FX verrà quindi memorizzato nel membro di trasferimento FX in adeguamento traduzione cumulativo o FX in adeguamento traduzione cumulativo (entrate globali), in modo che il totale della valuta estera per i conti cronologici sia pari a zero. Lo stesso importo verrà contabilizzato nei conti Adeguamento traduzione cumulativo o Adeguamento traduzione cumulativo (entrate globali) indicati a seconda dell'impostazione dell'applicazione.

Calcola trasferimenti

Se l'opzione Input padre è abilitata, la regola Calcola trasferimenti viene eseguita nella scheda Tradotto dopo il calcolo di sistema FX in adeguamento traduzione cumulativo. La regola calcola la differenza tra l'importo dell'input del saldo di chiusura e il valore della somma del saldo di apertura del periodo corrente e degli altri dati di trasferimento già contabilizzati nel conto. La differenza calcolata viene contabilizzata nel membro di trasferimento designato per il conto.

Riporto dopo saldo di apertura

Verranno eseguite le eventuali regole di calcolo customizzato distribuito create nella regola predefinita di Calculation Manager "FCCS_30_After Opening Balance Carry Forward_Translated".

Fare riferimento alla sezione Utilizzo dei calcoli configurabili.

Per una panoramica su traduzioni e calcoli, guardare questo video:

Panoramica: traduzioni e calcoli

Calcoli finali

Verranno eseguite le eventuali regole di calcolo customizzato distribuito create nella regola predefinita di Calculation Manager "FCCS_40_Final Calculations_Translated".

Fare riferimento alla sezione Utilizzo dei calcoli configurabili.

Rapporti

Se l'opzione "Rapporti gestione attività" è selezionata, vengono calcolati i rapporti "FCCS_Days Sales In Receivables" e "FCCS_Days Sales In Inventory".

Consolidato

Riporto saldo di apertura

A tutti i livelli, il primo processo è rappresentato da "Riporto saldo di apertura". A ogni livello delle dimensioni Entità, Consolidamento e Valuta, il saldo di chiusura del periodo precedente viene riportato nel saldo di apertura del periodo corrente per tutti i conti di tipo Flusso.

Si noti che il saldo di apertura non è mai consolidato ma viene sempre riportato dal saldo di chiusura del periodo precedente.

Per tutti i conti Bilancio patrimoniale (di tipo Attività, Passività o Equity), il saldo di apertura viene recuperato per tutti i periodi. Per i conti Conto economico (di tipo Ricavi o Spese), il saldo di apertura viene recuperato per tutti i periodi tranne il primo periodo dell'anno.

Il saldo di apertura viene recuperato nelle modalità riportate di seguito.

• Nella vista di reporting Periodico, dal saldo di chiusura del periodo precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo trimestre, dal saldo di chiusura del trimestre precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo semestre, dal saldo di chiusura del semestre precedente.

• Nella vista di reporting Progressivo anno, dal saldo di chiusura dell'anno precedente.

Proporzionalizzazione

Tutti i dati vengono contabilizzati nel membro della dimensione consolidamento "Proporzione" alla percentuale di consolidamento.

Eliminazioni standard

Fare riferimento alla sezione Regole di consolidamento per eliminazioni standard.

Modifica proprietà saldo di apertura

Per le entità in cui la percentuale di consolidamento è cambiata dal periodo precedente, i valori di FCCS_Mvmts_Acquisitions o FCCS_Mvmts_Disposals vengono calcolati automaticamente nel membro Proporzione della dimensione Consolidamento in base alla modifica della percentuale di consolidamento da un periodo all'altro. La modifica della percentuale di consolidamento viene moltiplicata a fronte di FCCS_OpeningBalance at Proportion e il risultato viene adeguatamente inserito in proporzione in FCCS_Mvmts_Disposals/FCCS_Mvmts_Acquisitions.

Per le entità in cui la percentuale di consolidamento è cambiata dal periodo precedente, i valori di FCCS_Mvmts_Acquisitions o FCCS_Mvmts_Disposals vengono calcolati automaticamente per il membro Eliminazione della dimensione Consolidamento nei conti eliminati attraverso i conti plug. Per eventuali conti eliminati da regole specifiche del cliente (regole di consolidamento configurabile o del punto di inserimento), il cliente/partner deve scrivere l'adeguamento di Modifica proprietà saldo di apertura in modo da popolare FCCS_Mvmts_Disposals_Input/FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input.

Fare riferimento alla sezione Regole di consolidamento delle variazioni della proprietà per il saldo di apertura.

Per impostazione predefinita, i calcoli Modifica proprietà saldo di apertura (OBOC) vengono popolati prima che vengano eseguite le regole di consolidamento configurabile. Ciò consente di includere i membri della dimensione di trasferimento acquisizione e cessione come origine dati in tali regole. Per disabilitare questo comportamento, impostare il valore della variabile di sostituzione OBOC_BEFORE_CONFIG_CONSOL su Falso (False). Fare riferimento alla sezione Variabili di sostituzione per Financial Consolidation and Close.

Consolidamenti configurabili

Fare riferimento alla sezione Informazioni sulle regole di consolidamento configurabili.

Calcola trasferimenti

Se l'opzione Input contributo è abilitata, la regola Calcola trasferimenti viene eseguita nella scheda Consolidato dopo i consolidamenti configurabili. La regola calcola la differenza tra l'importo dell'input del saldo di chiusura e il valore della somma del saldo di apertura del periodo corrente e degli altri dati di trasferimento già contabilizzati nel conto. La differenza calcolata viene contabilizzata nel membro di trasferimento designato per il conto.

Riporto dopo saldo di apertura

Verranno eseguite le eventuali regole di calcolo customizzato distribuito create nella regola predefinita di Calculation Manager "FCCS_50_After Opening Balance Carry Forward_Consolidated".

Fare riferimento alla sezione Utilizzo dei calcoli configurabili.

Calcoli finali

Verranno eseguite le eventuali regole di calcolo customizzato distribuito create nella regola predefinita di Calculation Manager "FCCS_60_Final Calculations_Consolidated".

Vedere Utilizzo dei calcoli configurabili.

Rapporti

Se l'opzione "Rapporti gestione attività" è selezionata, vengono calcolati i rapporti "FCCS_Days Sales In Receivables" e "FCCS_Days Sales In Inventory".

Per una panoramica su consolidamenti e calcoli, guardare questo video:

Panoramica: consolidamenti e calcoli